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提早領走勞保退休金 繼續工作領雙薪
文：李美虹
今年5月我去申請了「勞保老年給付一次請領」，一些朋友勸我為何不等到65歲時再來請領老年年金，因為按照勞保局計算，勞年年金只要領7、8年左右，就等於一次請領的總額；再不然，也可以等到60歲那年提前請領，雖然會被扣20%（每提前請領一年，勞保月領年金會被扣4%，提前5年請領等於被扣20%），但先領5年，差不多領個11.5年左右，差不多也跟一次領的金額相同。但我自己算了一下，決定還是先把「勞保老年給付一次請領」給申請下來！
但我自己的計算方式是這樣：以我的投保年資32年11個月、年齡又已經符合勞保老年給付一次請領資格：「參加保險之年資合計滿25年，年滿50歲退職者」，且我的平均月投保薪資是45,800元，總共可以請領45個月最高基數，亦即我的勞保一次請領可達最高金額2,061,000元。
而如果我工作到65歲才開始請領勞保年金，依照請領計算公式的第二式之每月請領金額，每月可領到18,628元，那我等於要花9.2年才能等於一次請領的金額，等於我要活到74歲左右，之後才是多領的（活愈久、領愈多），而且這是最理想的狀態。如果我於60歲就提前先領勞保年金，被打8折，金額是14,902元，等於要11.5年才跟一次請領金額差不多，歲數約71.5歲。
不過，我做事通常心底都會有個「最壞打算」。從現實層面來看，上述情況有兩個變數：一是會不會碰到年金改革？如果碰到年金改革，只要打個8折，我的月領金額立刻降為14,902元，如果是打7折，月領金額則會被砍到13,049元。
二是我能活多久？如果按前述我計算的歲數，得賭自己能活到74歲。如果我沒有活到74歲就往生，剩下的錢，就由符合請領條件的遺屬選擇請領「一次請領老年給付扣除已領年金總額之差額」（俗稱老年差額金）或遺屬年金。
把勞保老年給付一次請領金額買進債券基金
我選擇今年就領出「勞保老年給付一次請領」，是因為我自己計算了一下：如果用206萬元買進月配息債券基金（我可以告訴大家，我買的是聯博全球高收益債券基金AT美元），而這檔基金目前的年化配息率約有6.4~6.6%，但這裡我僅以6%來計算，206萬元投入後，每月可領配息10,300元。只要領5年、也就是我60歲那年，總共可領到配息618,000元。
如果我不把這筆錢花掉，而是先存在銀行，意思就是我沒有再把領到的配息每月繼續滾入同一檔基金，亦即我們先不計算「複利投資」效益的話，一直等到60歲那年，我才把61.8萬元滾入到原本的債券本金206萬元裡，讓本金金額在60歲那年擴增至267.8萬元，如果那時這檔基金年化配息率一樣是6%，我每個月可以從債券基金上領到的月配息金額是16,068元，這會比我在60歲時提前領取勞保年金被打8折的金額14,902元還要多出1,166元。
而且重點是：從55歲到60歲這5年期間，我還不用繳勞保費，如果以月投保薪資45,800元計算，加計就業保險費後，5年我大概可以省下6萬多元的勞保費。如果是到65歲，那10年可以省下12萬多元的勞保費（如果勞保費沒有因為年改而增加的話）。
現在，我用65歲才請領勞保年金來做領取金額的比較。從55歲到65歲這10年時間，依照前面的「零複利」計算標準，我可以先從債券基金領到123萬6千元，65歲時才滾入基金本金內，本金擴增為329.6萬元，每個月可以從債券基金領到16,480元，比65歲時請領的勞保年金18,628元短少2,148元。但是、但是，這裡我要強調兩次「但是」，這是年金「未改革」的金額喔，依照政府目前喊出的勞保基金會於2026年破產來看，年金改革勢在必行，如果打8折，到65歲能領取的勞保月退金是14,902元，那麼我的債券基金月配息16,480元就勝過勞保年金了！
將配息繼續滾入投資 10年後月領金額與勞保年金相同 但本金卻更高
前面我都是用「零複利」的方式計算。而我5月下旬從勞保局領取勞保老年給付一次請領金額206萬1千元後，我把206萬元全部買入聯博全球高收益債券基金AT美元，我以年化配息率6%計算，第一個月就可領取10,300元債息，然後我將這筆錢持續滾入同一檔債券基金，一直滾到65歲5月底時，我的債券本金會到多少呢？（為了簡單方便計算，先不將基金保管費、經理費納入，而我在基富通下單，單筆手續費為0）答案是：374萬7,957元！
等我到65歲時，當然就不再將每月配息滾入本金，而是開始領配息過生活，那時每月可領到的配息金額是18,740元，這筆錢跟我55歲提前退休、一直到65歲才提前請領的勞保年金金額18,628元是差不多的，但65歲過後我的本金每個月都是一直維持在374萬7957元，就算基金淨值有所漲跌，但預估本金都能維持在300多萬元，萬一哪天我先往生了，我的家人還能領到這筆遺產300多萬元，比勞保的遺屬年金還要更多。
如果不想留遺產給家人，那就搭配「4%法則」，每月可從本金領4%金額出來，加上配息金額，讓自己的月退金更多，生活費更優渥。
先領勞保退休金後再重回職場 等於領雙薪
有人會問：萬一我先領了「勞保老年給付一次請領」，結果我又重回職場上班，卻無法再投保勞保，怎麼辦？當然，這是一個問題，因為勞保年資越長，例如投保年資到40年，65歲退休後每月約可領取28,396元勞保年金，所以，這要看每個人的情況去試算。
但是，我個人的想法是：如果你先領了勞保老年給付一次請領金額，然後又重回職場，那時你不用再繳勞保費，只需要投保職業災害保險，自負額非常低，大約只要1、2百元之譜，而且該有的保障例如傷病補助、失能補助等都有，而你因為重新工作，等於又有一份薪水收入，你右手有勞保老年給付一次金1、2百萬元，左手有薪資收入，等於手握兩筆錢，你的薪資收入依然可以自己持續提撥退休準備金，只要規劃得當，我相信你工作到65歲時，兩筆錢的投資效益加總後，每月能領取的金額應該不輸於屆時的勞保老年年金，因為，年金改革是非常有可能會發生的事，你現在先領了勞保老年給付一次請領，未來年金改革對你一點影響都沒有，但如果你沒先領這筆錢，只要遇上年金改革，你能領取的勞保老年金額勢必會被打折。
先領？後領？這都是與政府對賭的一種行為，但我個人的思考模式與先領取之後的投資作法已經陳述如上，提供給現在或這一、兩年內即將面臨同樣問題的人一個觀念參考。
個人簡歷
作者：李美虹
喜歡觀察周遭的人事物。雖然在投資理財媒體33年，對數字敏感，但卻不喜歡硬梆梆的數學，所以一直希望能用簡單的方式與人溝通理財知識。曾擔任《Smart智富月刊》總編輯、《Money錢》社長兼總編輯長，目前為《Money錢》顧問。
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