1)本基金透過目標到期投資策略，投資範圍主要為全球市場之投資等級美元計價債券，並適度配置非投資等級債券。投資債券種類可涵蓋主權債券、類主權債券、企業債券和超國際組織債券（Supranational Bonds）等，以企業債券為主。



2)本基金以追求3年到期的債券總收益為核心，主要投資於2至3年到期的債券，但考量到市場可選擇又符合要求的2至3年債券有限，以及部份債券具有提前買回機制，因此亦將部份1年以上以及長於3年的債券納入投資組合。



3)藉由海外顧問的投資專業與信用分析的專長，作為本基金投資決策前的分析依據。經過嚴謹的固定收益投資池分析流程，加上海外顧問其集團內部來自各地的第一手研究資訊，本基金投資團隊除了充分掌握全球投資良機，更納入信用分析來控管債券風險，以達到追求績效穩定。信用分析的重點包含：企業之產業前景與地位、資產負債表結構、營運動能、盈利能力、償債能力、現金流動性狀況等。另外，還將往上分析國家信用展望、總經環境與利率分析，搭配資金動能與流動性分析，進而建構投資組合。



4)在初期完成債券投資組合建構後，本基金以債券買進並持有到期為策略，採取較低周轉率的投資管理模式，且因應目標存續期間與到期收益率管理、投資組合風險管理、資金再投資管理、贖回款與費用支付管理等需求下進行策略性彈性調整，並不特別追逐債券短線買賣價差。



5)本基金投資組合持有的債券在無信用事件發生的情況下，隨著債券到期日接近，債券市場價格將接近債券面額。然而金融市場變幻莫測，本基金持有的債券仍可能存在信用情形惡化、違約風險與價格損失風險，因此投資團隊將密切監控、主動管理投資組合風險（尤其是信用風險），並適時因應調整部位以降低投資組合風險，而非完全被動持有至到期。



6)金融市場不斷變化，可能出現更符合基金投資方針與目標的投資標的，投資組合中部份債券也可能先行到期或由債券發行人提前買回，或是因債券支付票息而使基金持有的現金變多，投資團隊將挑選合適之債券進行再投資以提高投資效益。而若有贖回款或費用支付需求，將依市場情況進行部位調整以提高現金比率。