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【壽險王牌】退休傳承買利變跟長照險 想滾息兼節稅人名千萬別填錯
人活著愈來愈長壽，竟然變成問題，邁入人生下半場，保險業務叫你買了一堆利變險、長照險，但要保人、受益人、繼承順位怎麼填卻霧煞煞嗎？怎樣填才不會憑白被課稅？你知道長照險一旦出險，繼承順位就沒有用了嗎？這些退休族保單實用學，讓專家一次告訴你。
《Yahoo奇摩財經》特別請來新光人壽連續225個月四件會達成的超級業務員，20年百萬萬桌會員及六倍頂級TOT會員的專家林麗雲，以她長達27年的資歷經驗，來教大家如何一次搞定這些傳承節稅大小事，同時下周五她將分享許多人不知道的癌症費用竟然是「論斤計價」？愈重的人愈貴…等等實務投保理賠的一些眉眉角角，並談準退休族一定要保的四類保單。
「我是公務人員退休，銀行理專叫我把月退俸拿去買利變壽險，想說萬一怎樣，會留些錢給子女，他們也說這個利息比定存高很多？…」
「利變壽險六年到期後就不賠錢？到期後我到底利息錢要每個月領出來，還是身後傳承給子女比較好？」
「人家都說買保單可以節稅，保單要保人、受益人還是被保人，這些位置到底要怎麼填才對呢？」
面對退休人生，一般人對許多保險問題其實是一知半解。林麗雲說，一般人準備退休或是壽險傳承，對「稅基」這塊通常很在意，保險業務員最重要要夠細心跟貼心，要保人、受益人、被保人、繼承順位等這些位置，一旦填錯，客戶就要多繳稅，財產沒分配好，老人家也怕不能安心上天堂，所以一定要「換位思考」，幫他們好好規劃。
長照險一旦啟用 指定第一順位受益人就沒用了 所有子女都可均分
新光人壽民國85年推出長照險，是全台灣第一家推出長照險的壽險公司。現在也有70歲可以投保的長照久久，是市面上最早推出可投保年齡最高的長照險。現在長照險分成二種，一種是不還本長照險僅提供長期照顧一次金和分期保險金；一種是還本型長照險，則會額外再提供身故與祝壽保險金，通常會以所繳保費的約定倍數，扣除已領取之長期照顧保險金給付。
之前新壽長扶險(失能扶助險)大賣，針對失能理賠定期保險金，如每月給付殘扶金2萬，月月或一次給付180個月，萬一長者未滿期前就過世，保證給付的殘扶金還是會給子女，例如媽媽保了20個月就過世，剩下的160個月，選一次型就一次160個月全給子女，選月月付就打85折(136個月)給子女。長照險跟壽險一樣，也是可以填受益人及法人繼承人順位。
不過林麗雲提醒，很多人不知道，長照險、長扶險只要發生過一次請領(出險)，指定受益人就失效了，要適用民法繼承，所有法定繼承人來領、來均分。若是家長繳費期間沒有發生過失能、失智的情況，可依照原本合約，離世後加計利息拿回來由指定受益人來領，可以填自己最孝順、最喜愛的子女，例如想指定給大兒子沒有啟動過就可以給大兒子，但只要有任一次啟動(發生失能失智有請款理賠給付)，這張保單就變醫療險，就不能想怎樣就怎樣，若他有三個子女，則指定給大兒子就失效，136個月要由三個子女所有繼承人來均分。一般壽險則沒有這個問題。
林麗雲說，不還本的長照險比較便宜，適合經濟狀況沒那麼好的人或單身貴族，例如現在很多人不生小孩，不想要沒用完給人家領的，不用受益人名的，就可以選不還本的(b型)。要填受益人、還本給子女繼承的就選a型，給付金額倍數就比b型來得高。長照險因有豁免保費及保障機制，通常都是保長期。
爸爸付錢保媽媽 受益人填子女 小心要被課贈與稅
另外像是近來許多民眾買了俗稱「儲蓄險」的利變型保單，繳了20年期滿，也要留意，過去結婚時，許多新手夫妻，若是爸爸保媽媽，受益人填子女，即爸爸付錢、要保人填媽媽、受益人填子女，萬一是媽媽過世，出錢的跟受益人不是同一人，繳錢的不是小朋友的話，依民法是要被課「贈與稅」。
林麗雲說，保戶若有節稅需求，最好的方式，一開始爸媽經濟能力比較不好的時候，建議用小朋友的帳戶來扣款，這樣不用繳到稅。等到爸媽經濟能力慢慢愈來愈好的時候，就要善用父母每年有244萬贈與免稅額，一樣「用小孩的帳戶來付保費」，這樣也是沒有稅的問題。
利變壽險要給兒女兼節稅 回饋金記得就不要領
另外有50、60歲父母用自己的名字買了利率較銀行定存高的利變壽險，想說先一部份自己花，花剩的再傳承給子女，這樣其實子女是要繳稅的。林麗雲說，建議要留給兒女的，回饋金就不要領出來，領了變儲蓄險就要扣稅了。只要一旦現金給付，就算只領一個月，每年領的利息都要列入遺產扣稅，因此一般建議儲存生息或可以購買「減額繳清保額」，把保額拉高，即不能年年領利息，那一定會列入遺產稅。所以要利用免稅贈與額度，用兒女的帳戶稅扣保費，兒女當要保人、媽媽當被保險人，受益人寫小朋友就沒有稅的問題。
養兒防老？養老防兒？ 「受益人」怎麼填 現代爸媽公婆一定要懂
如何能自己有養老金花又能傳承給小孩節稅？林麗雲說，保險專家實務作法的就是會教保戶要分二或三筆錢來買。一筆是自己養老自用，時間到可解約一次拿回，有養老金在身，哪個小孩乖，每月發一點，保證小孩個個搶著回家；另外一筆想身後留給子女的，就繳費期滿都不要領回，善用贈與稅每年244 萬元，用兒女帳戶買、受益人寫小朋友，這是符合稅法的管道。最好再有一筆是到期存夠，就可以環遊世界旅遊金。
買高額意外險留給子女？政府規定退休族、主婦不能買超過10萬元
林麗雲說，退休族要買保單，其實也不是能隨心所欲。有些保單不是有錢就能多買，尤其是政府很怕發生道德風險，保險公司也騙保險詐騙，因此政府規定退休族或是家庭主婦，意外險保額最高有限制，只能低於10萬元以下，醫療險主附約合計終身加日額每日給付低於6000元以下，0~4歲低於4000元以下。
以前若是保額給付比較小額，例如1、2萬元醫療金，保險公司一般都會直接理賠給保戶的指定受益人，但現在規定要法定繼承人推舉，就算只給付1元都要推舉。以免發生為領保險金而傷害家人的悲劇發生。
林麗雲認為，保險最重要的功能就是讓人活得有尊嚴。生病時有尊嚴，退休養老有尊嚴，萬一失智有保險公司幫忙照顧也有尊嚴，老後可能透過指定受益人解決子女財產糾紛，活著有尊嚴，走了更有尊嚴。下周五她將從實務面的角度，建議中流長者善用四類保單好好打造晚美人生，心安到最後。
▲7月專家輪值名單：
基金專家
1. 邱良弼／富蘭克林華美投信法人業務部副總經理、曾獲金彝獎傑出投信投顧人才獎
2. 林宗慧／群益全民退休組合傘型基金經理人、擅長總經、產業分析以及資產配置
信託專家
1. 侯君儀／兆豐銀行信託處處長、資歷逾30年，專精投資、授信、信託
2.曾文民／華南銀行信託部經理、集合管理帳戶投資團隊負責人、20年金融經驗
3.張玫蓉／合作金庫信託部協理、資歷逾30年，專精授信、信託等金融業務
產險專家
1.黃秉森／法國巴黎產險業務部經理、22年保險資歷，曾任金控銀行保險顧問
壽險專家
1.林麗雲／新光人壽霧峰通訊處、百萬圓桌六倍頂尖TOT會員
2. 陳建邦／台灣人壽17年資歷講師級終身MDRT、台灣最佳財務策劃師、8次國際銅龍獎
房產專家
林澍凡／永慶房屋年度指標店、內湖星雲店店長
許維哲／信義房屋奇岩重劃店經理、11.7年資歷千萬經紀人
李佩芳／住商機構高雄文山帝堡千萬經紀人
註：以上理財建議不代表Yahoo！立場，二方無不當之財務利益關係，以往之績效不保證未來獲利，投資人應獨立判斷，審慎評估並自負投資風險。
（審核：呂俊儀）
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Yahoo財經特派記者 葉憶如：22年財經主流媒體資歷，從2000年Web1.0泡沫化到Meta元宇宙Web3.0，見證台灣大小企業集團興衰史，歷經國際5次金融危機。認為金融即生活，無所不在，再難的理財知識要淺白的說。無論老小都該理財，你不理財，財不理你。
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