00878首度揭露該ETF配息來源，97%來自免稅財產交易所得而非股利

李柏鋒

受益人數破百萬的國泰永續高股息 ETF（00878）今天首度揭露配息來源，雖然該基金配息來源可能為收益平準金，但這次總計每股配發 0.35 元新台幣，完全沒有來自收益平準金，主要的配息來源為：

  • 76W 財產交易(國內)所得 0.34 元，占比 97.14%

  • 54C 境內股利所得 0.01 元，占比 2.86%

財產交易所得為免稅所得，也不需要繳納健保補充保費，而境內股利所得則屬於應稅所得，且須繳納健保補充保費，但在 0.35 元的總配息中只佔 0.01 元，而目前超過 20000 元才需要繳納健保補充保費 2.11%，所以相當於總配息一次領到 70 萬元以上的配息，不然就不必擔心補充保費的問題了。這也是為什麼公開揭露配息來源對投資人來說很重要。

不過以高股息著稱的 00878，實際上應該要有不少的股利所得才對，但是這次卻只佔 2.86%，反而絕大多數配息來源都是財產交易所產生的資本利得，也讓「高股息」的名號有點名不符實了，雖然投資人領到的配息也的確創新高，但來源並非股利。

以下也提供 00878 這次配息的相關時程：

(一) 停止受益人名簿記載變更起日期：112 年 8 月 18 日
      停止受益人名簿記載變更迄日期：112 年 8 月 22 日
(二) 收益分配基準日︰112 年 8 月 22 日
(三) 除息交易日：112 年 8 月 16 日
(四) 收益分配發放日：112 年 9 月 11 日

 

核稿編輯：湯皓茹

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