【公告】普生董事會決議發行限制員工權利新股

日 期：2023年03月24日

公司名稱：普生 (4117)

主 旨：普生董事會決議發行限制員工權利新股

發言人：林孟德

說 明：

1.董事會決議日期:112/03/24

2.預計發行價格:無償發行，每股新台幣0元。

3.預計發行總額(股):普通股1,000,000股。

4.既得條件:

員工自獲配限制員工權利新股後於各既得日當日仍在職，且期間經本

公司認定未曾有違反公司勞動契約、員工行為守則、信託契約、公司

治理實務守則、誠信經營守則、工作規則、競業禁止與保密守則或與

公司間合約約定等情事，並達成公司所設定個人績效評核指標，於各

年度既得日之最高既得比例分別如下a.屆滿一年:50%；b.屆滿二年:

50%。

5.員工未符既得條件或發生繼承之處理方式:

依「民國一一二年度限制員工權利新股發行辦法」

，第五條第四項及第五項規定處理。

6.其他發行條件:無。

7.員工之資格條件:

以限制員工權利新股給與日當日仍在職之本公司、與本公司國內外控

制或從屬公司之全職正式員工並符合一定績效表現之員工為限，且至

少符合下列條件之一者:

a.與公司未來策略發展高度相關 b.核心關鍵技術人才。

所稱控制或從屬公司係依公司法第三百六十九條之二之標準認定。

8.辦理本次限制員工權利新股之必要理由:

本公司為吸引及留任關鍵優秀人才，以達成公司中、長期目標，期能

激勵員工全力以赴達成公司營運目標，得以創造公司及股東之利益，

並確保公司員工利益與股東利益相結合。

9.可能費用化之金額:

本公司應於給與日衡量股票之公允價值，並於既得期間分年認列相關

費用。若以董事會決議日之前一交易日(暫以112年3月23日計)本公司

普通股收盤價新台幣27.05元擬制計算，於全數達成既得條件之情況

下可能費用化總金額為22,992仟元。

10.對公司每股盈餘稀釋情形:

目前實際流通在外股數59,824仟股，預計發行限制員工權利新股占目

前實際流通在外股份總數之比率約為1.67%。以所訂既得期間二年及

目前實際流通在外股數計算，暫估費用化金額分別為112年新台幣

8,622仟元、113年11,496仟元、114年2,874仟元，對每股盈餘稀釋

112年度為0.14元、113年度為0.19元、114年度為0.05元，對本公司

每股盈餘稀釋尚屬有限，尚不致對股東權益造成重大影響。

11.其他對股東權益影響事項:

對本公司每股盈餘稀釋尚屬有限，尚不致對股東權益造成重大影響。

12.員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利:

(1)本辦法所發行之限制員工權利新股應以員工名義交付股票信託

保管，員工獲配新股後，於未達既得條件前受限制之權利如下：

A.員工獲配新股後，於未達既得條件前，不得將該限制員工權利

新股予以設定、出售、質押、轉讓、贈與他人，或作其他方式之

處分。

B.股東會之出席、提案、發言、投票權及其他有關股東權益事項

等皆由交付信託保管機構依約執行。

(2)員工依本辦法獲配之限制員工權利新股，於未達既得條件前，

其他權利包括但不限於：股息、股利、減資、法定公積及資本公

積受配權、現金增資之認股權等，與本公司已發行之普通股股份

相同，相關作業方式依信託保管契約執行之。

13.其他重要約定事項(含股票信託保管等):

(1)限制員工權利新股發行後，須立即交付信託保管。且於既得

條件未成就前，員工不得以任何理由或方式向受託人請求返還

限制員工權利新股。

(2)限制員工權利新股交付信託保管期間應由本公司或本公司指

定之人全權代理員工與股票信託保管機構進行(包括但不限於)

信託保管契約之商議、簽署、修訂、展延、解除、終止，及信託

保管財產之交付、運用及處分指示。

14.其他應敘明事項:

(1)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分

之一之同意，且提報股東會決議通過，並報經主管機關核准後

生效，發行前修正時亦同。

(2)於主管機關審核過程中，如因主管機關要求應修正本辦法時

，授權董事長修訂本辦法，嗣後再提董事會追認後始得發行。

(3)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。