善用企業福利金 加快退休準備！建立退休金第4支柱

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隨著企業留才意識升高，退休福利成為許多公司努力的方向，民眾求職時不妨多留意徵才者的退休福利機制，選擇有助於財富增長與安心工作的企業，為自己建立退休金的第4支柱。

試想，如果一家公司不只提供你在職時的福利，連退休後的生活也一併給予照顧，是否能讓你工作時更沒有後顧之憂呢？

在台灣，勞工退休後的基本保障包含勞保老年給付與勞工退休金，然而根據統計，勞保加勞退的所得替代率僅約6成左右，換句話說，勞工們必須自行填補剩餘4成的退休金缺口。

值得注意的是，台灣有越來越多大型企業為了吸引和留住人才，在法定的退休金制度以外加碼提供退休福利，或是以「員工持股信託」、「員工儲蓄福利信託」等方式補助員工購入自家股票，幫助員工累積資產。

例如台積電、聯發科等上市櫃公司推行購股補助計畫，只要員工定期定額買入自家股票，公司便會提供一定比例的補助金。

知名的金融科技公司CMoney同樣以獎勵投資的方式提供退休福利金，員工只要每月將薪資的10%投入國內發行的股票ETF，如元大台灣50（0050）、元大高股息（0056）、元大S&P500（00646）等，公司便額外提撥投入金額50%的福利金，為員工加碼投資，在台灣是一大創舉。

擁退休金第4根支柱 先留意5個重點

若你也想在勞保、勞退、個人儲蓄理財等3大退休金支柱以外，增加企業退休福利金這第4根支柱，那麼有幾件事必須要注意。

1.求職前多了解企業福利制度

目前台灣額外提供退休福利金的企業，以科技業、金融業、大型製造業、生技醫療業、公用事業等居多，民眾求職前可至企業官網、求職平台、網路論壇等查詢相關資訊，亦可於面試時向企業主管或人資詢問，以利於選擇適合長期發展的公司。

2.福利金計畫可能有資格限制

絕大部分公司均規定正職員工才能加入退休福利金計畫，甚至還會規定屆滿一定年資才能享有資格，求職時也可多加了解。

3.釐清福利金計算、領取方式

每家公司的退休福利金制度都不相同，提撥金額除了主要依據薪資來計算，多半會設定上限，同集團的不同公司也可能設有不同的提撥比例。

另外，企業通常規定員工須退休或服務滿一定年限後離職，才能領取退休福利金，因此加入福利金計畫之前，也須評估是否會影響個人財務規劃。

4.留意相關稅負問題

公司提撥的福利金亦屬於薪資所得的一部分，會被納入個人所得一併課稅。此外，投資股票、ETF所產生的股利、股息也會被納入所得，有可能會因此造成整體稅負增加。

5.須定期檢視提撥狀況與調整

福利金計畫啟動後，須留意用於投資的帳戶內資金是否充足，以免扣款失敗導致投資中斷，可能會影響計算年限，甚至必須重新起算，平白損失權益。若薪資調整，也須留意投入金額是否要跟著調整。

從員工角度出發！CMoney鼓勵投資ETF 解決退休金準備不足難題

有別於一般公司限定退休福利金須用於購買自家股票，在金融科技與投資領域位居佼佼者的CMoney，則是鼓勵員工利用個人帳戶自主投資ETF，再額外依據該員工投入金額，幫員工提存一半比例的資金，投入公司成立的退休福利基金。

員工可以自由選擇屬意的標的，而員工個人的投資績效也不會受到退休福利基金投資績效的影響，這種方式加大了員工在退休投資上的參與度，不只「給魚吃」，更教員工怎麼釣魚。

為何指定投資ETF？CMoney表示：「將員工福利金用於購買企業自家股票，雖然可以讓員工和公司的利益一致，進而確保員工更有動機和公司一起努力，但其實並不符合投資邏輯，因為這就好像把所有財富All in 在同一家公司。」

「CMoney並不是只站在公司的立場思考，而是從員工的角度出發，協助解決退休金準備不足的難題。把退休準備分散在股市中，投資更多同樣具備潛力的公司，只要時間夠長，報酬與風險都會比投資單一公司好。」

退休福利基金績效亮眼 年化報酬率超越大盤

CMoney也指出，推行退休福利金計畫的最大目標，在於讓員工「安心退休、樂在工作、享受生活」。隨著科技進步，現代人退休後的生命週期可能長達30～40年，如何快速地在工作週期時，賺到退休後所需的生活費，是目前許多上班族的最大煩惱。讓員工免於為退休後的生活擔憂，就能降低人才的流動率，減少培育成本和人才斷層的風險，對員工和企業來說是雙贏。

CMoney的退休福利金計畫從2019年底推行至今，已有超過6成的員工加入，不少新進員工更是在入職後便立即加入計畫。該公司退休福利基金的投資績效也相當亮眼，根據CMoney統計，自基金成立至今（2024）年10月初，年化報酬率高達25.4%，勝過同期間台股大盤的19.6%，也超越許多熱門ETF的表現。

最後CMoney總結道：「我們想給的，並不是單純的福利機制而已，而是希望協助員工養成儲蓄習慣，正確認識股市，了解分散風險與時間複利帶來的好處。不論同仁是否會在CMoney退休，都希望他們離開時可以感受到財富的增長只需遵循3個簡單的步驟，也就是儲蓄、投入、等待。觀念、想法的改變，才是我們給員工最重要的財富增長。」

（圖片來源：Shutterstock僅示意，內容僅供參考，投資請謹慎為上）

文章出處：《Money錢》2024年12月號

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