《金融》集保結算所 受託辦理基金申報審查

【時報記者林資傑台北報導】境內外基金規模近年大幅成長，金管會為提升審查效率，自2024年元旦起將3類基金申報審查作業委託周邊單位辦理。其中，集保結算所受託審查非ETF的境內外基金募集申報案，對此已訂定「受託辦理境內外基金募集案件審查作業要點」，自元旦起實施。

申報生效和核准制的基金，過去均由金管會證期局審查。據金管會統計，境內外基金的檔數及總規模，已自2016年的1766檔、5.2兆元躍增至2023年11月的2012檔、10.17兆元，分別年增13.9％及95.6％。近3年受理業者申請或申報的基金審查件數合計300多件。

考量市場發展及業者對審查上架時效期待，金管會將基金募集審查案分階段行政委託給證券周邊單位辦理，並於去年12月中修正相關規定，其中非指數股票型基金（ETF）的境內外基金募集申報案，將委託集保結算所辦理審查。

集保結算所指出，首階段為自2024年元旦起，金管會將委託集保結算所審查7天申報生效的基金追加募集、12天申報生效的投資國內非ESG基金與申請展延，以及上述案件申報生效的撤銷、廢止或變更等事項，並訂定相關申報書格式及書件內容。

為利業者瞭解未來審查作業運行方式，證券周邊單位已於去年12月25日共同舉辦說明會，向境內基金業者說明未來基金募集審查機制。集保結算所於會中說明作業要點內容、申報書件及送件注意事項，供業者於申報首階段案件時有所依循。

集保結算所表示，將設置專責審查組別及人員，作為業者送件前及審查過程中的聯繫窗口，俾利審查機制順利運行，並延續金管會現行審查重點、參考證交所及櫃買中心現行審查作業方式，新增申報案件檢查表，讓業者送件前能自行檢核，提高審查機制透明性及可預期性。

集保結算所總經理陳德鄉表示，目前在基金市場的服務包括受理境外基金申報及公告，提供境內外基金交易平台、境內基金無實體登錄、境內基金款項集中清算等服務，並協助金管會辦理監理數據與風險分析，服務內容已串聯基金市場整體生態圈，提供多元服務面向。

陳德鄉表示，此次受金管會行政委託辦理基金募集審查，將持續遵循指導，以全方位及全視角服務，作為主管機關、業者、公會及一般投資者間的橋樑，盼提升各參與者運作效率，增進投資人效益，為基金市場提供更完整的服務生態系，進而促進基金市場健全發展。