國泰世華銀櫃員挪用61客戶430萬元 金管會重罰800萬元

國泰世華銀行蘭雅分行櫃員因投資失利監守自盜，於前年（2022）年底到去年6日間，七個月間挪用客戶430萬元，受影響61位客戶，金管會（29）日依四大理由宣布重罰800萬元。其他懲罰方面，金管會要求增加作業風險之相關資本計提31億元。並請該行內控將本案例態樣傳送至銀行公會網站專區揭露，並報送本案違法失職人員。

銀行局副局長林志吉說，國泰世華蘭雅分行前交易櫃員陳員自111年12月至112年6月間，擅自以客戶印鑑多蓋取款憑證取款、將客戶資料重建於自己之存摺磁條，再偽冒客戶簽名取款，及代收信用卡款或房屋稅款未即時入帳等手法挪用客戶資金，受影響客戶數共61人，總挪用金額約430萬元。

林志吉說，發現此案，是因為國泰世華銀行接獲客戶反映及內部清查，客戶發現自己存摺有1筆匯出但網銀卻出現2筆，因此發現被挪用，經了解蘭雅分行前交易櫃員涉挪用客戶款項，是因自己投資失利，而挪用客戶款項來彌補，蘭雅分行前交易櫃員涉挪用客戶款項。金管會依一、該行未落實執行磁條重建覆核機制，且二、未落實執行代收稅款章戳保管；三、代收信用卡款作業程序，及四、未確實督導員工遵守行為準則等四個原因，罰款800萬元。

國泰世華銀此案之前已遭金管會重罰3個案，林志吉說，去年爆發上一次理專監守自盜遭重罰1200萬元。113年4月整合系統異常罰200萬，112年12月系統當機，造成好市多賣場大排長龍，遭罰1200萬元，此案是三年二個月以來的第四件，共罰了3400萬元。

以下為罰款理由重點

(一)未落實執行磁條重建覆核機制

該行存匯業務要點規定，行員於辦理磁條重建交易時，於系統輸入相關資料後，須於線上將交易資訊傳送主管即時授權，並經主管於線上覆核確認後始完成，惟本案該分行覆核主管未落實覆核系統與紙本存摺資料是否相符，即逕於系統進行覆核。

(二)未落實執行代收稅款之章戳保管：

1、該行代收稅費作業流程及存匯業務要點規定，行員於客戶繳交稅款後，應將帳務憑證及繳款證明聯，交由保管稅章之有權簽章人員覆核，由該有權簽章人員加蓋代收稅款章後，將收據交客戶收執。本案負責保管稅章之有權簽章人員未落實章戳保管，致陳員得自行拿取章戳蓋用。

（三）未落實代收信用卡款作業程序

該行存匯業務要點規定，行員依據客戶信用卡繳款憑證所載之金額，於客戶面前清點無誤後，再執行系統記帳，並於交易完成後由系統自動列印客戶收執聯之收訖專用章。惟陳員收款後未即時入帳，並逕於信用卡繳款憑證蓋個人小扁章後，將繳款憑證交付客戶。

(四)未確實督導員工遵守行為準則：

該行雖於「嚴禁行員與客戶間之相關行為規範」規定，嚴禁行員私自挪用客戶款項等行為，惟該行未落實督導案關人員遵循該準則規範，致發生本案舞弊情事。

其他懲罰方面，金管會要求增加作業風險之相關資本計提31億元。並請該行內控將本案例態樣傳送至銀行公會網站專區揭露，並報送本案違法失職人員。

• Yahoo財經特派記者 葉憶如：逾20年財經主流媒體資歷，從2000年Web1.0泡沫化到Meta元宇宙Web3.0，見證台灣大小企業集團興衰史，歷經國際5次金融危機。認為金融即生活，無所不在，再難的理財知識要淺白的說。無論老小都該理財，你不理財，財不理你。