【公告】獨立董事對永大董事會決議事項表示保留意見

日 期：2020年05月07日

公司名稱：永大 (1507)

主 旨：獨立董事對永大董事會決議事項表示保留意見

發言人：林東昇

說 明：

1.董事會、審計委員會或薪酬委員會之日期:109/05/07

2.董事會、審計委員會或薪酬委員會之議決事項(請輸入〝董事會〞或

〝審計委員會〞或〝薪酬委員會〞):董事會

3.表示反對或保留意見之獨立董事或審計委員會、薪酬委員會成員姓名及簡歷:

獨立董事-黃福雄；友理法律師事務所律師

4.表示反對或保留意見之議案:本公司「董事與經理人薪酬管理規則」修訂案

5.前揭獨立董事或審計委員會、薪酬委員會成員表示反對或保留之意見:

獨立董事-黃福雄保留之意見如下:

(一)經理人員之報酬，應充份反映經理人之績效和貢獻，故如合理調整相關之機制，

或解決現有制度之不足，以達到上述之目的而達鼓勵優秀人員之效，應予支持。

(二)本公司經營階層所提「董事與經理人薪酬管理規則」修訂案，公司未明確說明於

消極上擬解決之課題，或積極上欲達成之功效，故尚難肯認修訂之必要性，例如薪酬

級距之調整，其考量及目標，即乏明確之評估依據？尤以調升上限為然。

(三)雖提出外部單位之薪資調查報告，且加計大陸合併營收財報為評估基礎，然該報

告之取樣範圍或對象，絕大多數公司之業務或產品與本公司不同，大陸營收和盈虧與

本公司董事與經理人之經營績效評估，關連性如何？亦無說明，例如本公司經理人員

有無兼負大陸子公司營運之責？過往大陸子公司營運虧損時，經理人之報酬是否亦隨

之調整？

(四)就公司委任經理人之個別薪資調整雖予尊重，惟因其調整係肇基於第(一)項辦法

修訂後之規定，基於理據一致性之考量，就具體人事薪酬案亦一併保留意見。

6.因應措施:依規定發布重大訊息。

7.其他應敘明事項:

獨立董事-陳世洋與陳麗秀同意之意見如下:

(一)因本屆董事會遵照黃福雄獨立董事之建議，已做成決議將五位經理人明確轉任為

委任經理人。委任經理人之任、免因未受相關勞動法令保障，公司為鼓勵委任經理人

之晉任及留用，爰因應委任經理人職務與勞工身份之差異，遂調整部份薪酬制度內容

(主係委任經理人之委任加給)，其修訂目的應屬合理。

(二)外部專家咨鼎管理顧問公司所做2019同業薪酬調查報告之同業薪酬評估依據為機

電產業市場大數據之量化研究，應具客觀可參考性。

(三)基於合併報表原則及量能支付原則並強化母子公司營運之關連性，薪酬調查報告

之營收及獲利評估本應包括大陸子公司之經營結果；且大陸子公司已連續經營虧損數

年，故合併評估大陸子公司之經營虧損所做之薪酬合理性評估價位，必較僅評估年年

賺錢之台灣母公司所做之薪酬合理性評估價位為低。

(四)本公司委任經理人之薪酬調整，係將案關經理人明確轉任為委任經理人後之當然

結果，非為特定人事而調整，且調整後之薪酬內容均參酌同機電產業別公司之薪酬水

準及價位，具相當合理性，亦與本公司之營業收入、營業毛利及營業淨利相稱。