上櫃ESG龍頭報酬、台灣高息中小指數上線！10/16推ETF，十大成分股搶先看

台灣指數公司新編「臺灣指數公司特選上櫃ESG龍頭報酬指數」、「臺灣永續高息中小型指數」於 18 日起正式上線，其中，「台灣高息中小指數」已授權台新投信發行台新台灣永續高息中小型 ETF（代號 00936），自 10 月 16 日開始募集。到底為何要編製這兩檔指數？這兩檔指數如何編制？前十大成分股有哪些？

台灣指數公司「特選上櫃 ESG 龍頭報酬指數」挑選財務品質及永續表現優異的股票，鼓勵上櫃企業投入永續發展，期可藉由指數化商品發行，提供多元化參與上櫃企業的永續投資管道。

「特選上櫃 ESG 龍頭報酬指數」運用台北大學商學院以永續報告書、年報和政府資訊等公開資料建之「台灣永續評鑑」模型，與櫃買中心合作，自具流動性之上櫃股票中，經獲利、波動度及 ESG 指標篩選後，依發行市值選取成分股；採用 ESG 調整後自由流通市值加權方法，編製「特選上櫃 ESG 龍頭報酬指數」，以表彰重視永續發展、具獲利能力及市值代表性之上櫃股票的含息投資績效。

「特選上櫃 ESG 龍頭報酬指數」於每年 4 月進行成分股定期審核，台灣指數公司利用歷史資料模擬指數編製規則進行指數回溯，累積報酬率為 68.87% 及殖利率為 3.34%，表現優於櫃買報酬指數（65.96%、2.93%）。

依最近一期審核結果，前十大成分股依股票代號排序分別為穩懋、欣銓、信驊、世界、中光電、中美晶、寶雅、頎邦、環球晶及群聯。

「特選上櫃ESG龍頭報酬指數」前十大成分股(按股票代號排序)

1.資料來源為台灣指數公司，計算資料為2023年8月底結果。2. 指數前十檔成分股係依指數編製規則設算，非為推介目的。

另外，台灣指數公司指出，「臺灣永續高息中小型指數」為台股首檔聚焦中小型公司中兼具永續與高息特性的投資組合，期可藉由指數化商品發行，提供投資人另一項針對中小型股進行永續、高股息投資的便利管道。

根據 2023 年 8 月底台灣上市櫃公司市值資料，台灣上市櫃中小型公司（排除上市市值前 50 大）市值占所有上市櫃公司近四成，雖具舉足輕重的地位，但以中小型股為主題的指數化金融商品相對缺乏。

另外參考基金資訊觀測站之 ESG 基金專區，截至 2023 年 8 月底，台股 ESG 基金（含 ETF）資產規模近 2900 億；總受益人數超過 160 萬，其中永續高息相關主題的台股基金（含 ETF）檔數占比超過 3 成，顯示永續高息主題在 ESG 基金投資受投資人青睞。

「臺灣永續高息中小型指數」以上市上櫃普通股作為指數母體，並排除上市市值前 50 大公司作為採樣範圍，經流動性檢驗，運用台北大學商學院「台灣永續評鑑」結果，剔除違反相關法規情節重大或營業內容涉及爭議性產業之公司，篩選符合獲利能力條件的股票，再依股利指標擇優選取 30 檔股票，以表彰具 ESG 績效、財務績效佳與股息優異的中小型股投資組合績效表現。

「臺灣永續高息中小型指數」於每年 6、12 月進行成分股定期審核，台灣指數公司利用歷史資料模擬指數編製規則進行指數回溯，累積報酬率（210.40%）、年化夏普比率（126.07%）及殖利率指標（7.37%），表現均優於加權指數（140.26%、94.46%、3.72%）及台灣全市場指數（151.10%、95.45%、3.62%）。

依今年 7 月底資料，前十大成分股依股票代號排序分別為東陽、聚陽、群光、京元電子、台勝科、臻鼎-KY、中美晶、瑞儀、啟碁及豐泰。

「臺灣永續高息中小型指數」前十大成分股名單(按股票代號排序)

1.資料來源為臺灣指數公司，計算資料為2023年8月底結果。2. 指數前十檔成分股係依指數編製規則設算，非為推介目的。

核稿編輯：湯皓茹

《商益》主張「商業是最大的公益」，報導專注於讓讀者理解資本力量、商業本質以及財經語言。歡迎加入 Discord 社群，並免費註冊訂閱商益電子報。

延伸閱讀：

投資台股必看三大指數：台灣加權指數、台灣50 指數、MSCI台灣指數
人多的地方不要去？指數基金規模擴大會讓資產泡沫化嗎？
小資不適合指數化投資跟資產配置？想分散投資風險該怎麼做？