【公告】愛地雅更正112年第一季至第三季合併財務報告部分內容及財報XBRL申報資訊，惟該調整不影響愛地雅損益金額。

日 期：2024年03月01日

公司名稱：愛地雅 (8933)

主 旨：更正愛地雅112年第一季至第三季合併財務報告部分內容及財報XBRL申報資訊，惟該調整不影響愛地雅損益金額。

發言人：賴名美

說 明：

1.事實發生日:113/03/01

2.公司名稱:愛地雅工業股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:更正本公司112年第一季至第三季合併財務報告部分內容

及財報XBRL申報資訊，惟該調整不影響本公司損益金額。

6.更正資訊項目/報表名稱:

112年第一季至第三季合併財務報告之合併資產負債表

112年第一季至第三季合併財務報告之合併現金流量表

112年第二季合併財務報告之會計師核閱報告

112年第一季至第三季合併財務報告之附註十一存貨

112年第二季至第三季合併財務報告之附註二十應付帳款

112年第一季合併財務報告之附註二五收入

112年第二季至第三季合併財務報告之附註三十金融工具

112年第一季至第三季合併財務報告附註三二質抵押之資產

112年第二季至第三季合併財務報告附註三四具重大影響之外幣金融資產及負債資訊

112年第二季合併財務報告附表八母子公司間及各子公司間之

業務關係及重要交易往來情形金額

7.更正前金額/內容/頁次:

112第一季合併財務報告

(1)合併資產負債表 (第5頁)

112年1月1日至3月31日存貨：更正前為2,750,975仟元

112年1月1日至3月31日流動資產總計：更正前為4,878,598仟元

112年1月1日至3月31日資產總計：更正前為6,425,257仟元

112年1月1日至3月31日合約負債-流動：更正前為302,032仟元

112年1月1日至3月31日流動負債總計：更正前為3,313,807仟元

112年1月1日至3月31日負債總計：更正前為4,063,333仟元

112年1月1日至3月31日負債與權益總計：更正前為6,425,257仟元

(2)合併現金流量表 (第9頁)

112年1月1日至3月31日存貨：更正前為1,704仟元

112年1月1日至3月31日合約負債：更正前為31,620仟元

(3)附註十一存貨(第18頁)

112年1月1日至3月31日原料：更正前為1,772,211仟元

112年1月1日至3月31日製成品：更正前為591,399仟元

112年1月1日至3月31日在途存貨：更正前為87,790仟元

112年1月1日至3月31日存貨總計：更正前為2,750,975仟元

(4)附註二五收入之客戶合約餘額(第32頁)

112年1月1日至3月31日合約負債-商品銷售：更正前為302,032仟元

(5)附註三二質抵押之資產(第45頁)

112年1月1日至3月31日存貨：更正前為0仟元

111年1月1日至12月31日存貨：更正前為0仟元

111年1月1日至3月31日存貨：更正前為0仟元

112年1月1日至3月31日質抵押之資產總計：更正前為744,126仟元

111年1月1日至12月31日質抵押之資產總計：更正前為717,830仟元

111年1月1日至3月31日質抵押之資產總計：更正前為742,920仟元

112第二季合併財務報告

(1)會計師核閱報告(第3頁)

合併財務報表之部分非重要子公司及採用權益法之

投資財務報表暨附註揭露各公司之相關資訊，

係依據各公司同期間未經會計師核閱之財務報表編製，

其民國112年6月30日之負債總額為新台幣236,380仟元，

占合併負債總額之比率：更正前為6%

(2)合併資產負債表 (第5頁)

112年1月1日至6月30日存貨：更正前為2,832,660仟元

112年1月1日至6月30日流動資產總計：更正前為4,415,444仟元

112年1月1日至6月30日資產總計：更正前為6,028,672仟元

112年1月1日至6月30日應付票據及帳款：更正前為618,071仟元

112年1月1日至6月30日流動負債總計：更正前為3,059,946仟元

112年1月1日至6月30日負債總計：更正前為3,718,308仟元

112年1月1日至6月30日負債與權益總計：更正前為6,028,672仟元

(3)合併現金流量表 (第8頁)

112年1月1日至6月30日存貨：更正前為(109,255)仟元

112年1月1日至6月30日應付票據及帳款：更正前為(256,463)仟元

(4)附註十一存貨(第17頁)

112年1月1日至6月30日原料：更正前為1,887,493仟元

112年1月1日至6月30日製成品：更正前為591,522仟元

112年1月1日至6月30日在途存貨：更正前為101,962仟元

112年1月1日至6月30日存貨總計：更正前為2,832,660仟元

(5)附註二十應付帳款(第24頁)

112年1月1日至6月30日應付帳款：更正前為618,071仟元

(6)附註三十金融工具之(三)金融工具之種類(第35頁)

112年1月1日至6月30日金融負債之按攤銷後成本衡量：更正前為3,240,320仟元

(7)附註三十金融工具之(四)財務風險管理目的與政策之(1)匯率風險(第36頁)

112年1月1日至6月30日歐元之影響稅前淨利：更正前為398仟元

(8)附註三十金融工具之3流動性風險之(1)非衍生金融負債之

流動性及利率風險表(第39頁)

112年1月1日至6月30日要求即付或短於6個月無附息負債：更正前為811,332仟元

112年1月1日至6月30日無附息負債合計：更正前為811,332仟元

112年1月1日至6月30日要求即付或短於6個月非衍生金融負債

總計：更正前為1,088,002仟元

112年1月1日至6月30日非衍生金融負債合計：更正前為3,257,227仟元

(9)附註三二質抵押之資產(第41頁)

112年1月1日至6月30日存貨：更正前為0仟元

111年1月1日至12月31日存貨：更正前為0仟元

111年1月1日至6月30日存貨：更正前為0仟元

112年1月1日至6月30日質抵押之資產總計：更正前為794,059仟元

111年1月1日至12月31日質抵押之資產總計：更正前為717,830仟元

111年1月1日至6月30日質抵押之資產總計：更正前為454,230仟元

(10)附註三四具重大影響之外幣金融資產及負債資訊(第45頁)

112年1月1日至6月30日金融負債歐元外幣：更正前為13,198仟元

112年1月1日至6月30日金融負債歐元帳面金額：更正前為446,224仟元

(11)附表八母子公司間及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形金額(第56頁)

愛地雅工業股份有限公司對Ideal Europe SP ZO.O之112年1月1日至6月30日

應收帳款佔合併總營收之比率：更正前為6%

112第三季合併財務報告

(1)合併資產負債表 (第5頁)

112年1月1日至9月30日存貨：更正前為2,778,986仟元

112年1月1日至9月30日流動資產總計：更正前為4,274,189仟元

112年1月1日至9月30日資產總計：更正前為5,843,847仟元

112年1月1日至9月30日應付帳款：更正前為575,756仟元

112年1月1日至9月30日流動負債總計：更正前為3,092,810仟元

112年1月1日至9月30日負債總計：更正前為3,538,440仟元

112年1月1日至9月30日負債與權益總計：更正前為5,843,847仟元

(2)合併現金流量表 (第8頁)

112年1月1日至9月30日存貨：更正前為(77,319)仟元

112年1月1日至9月30日應付票據及帳款：更正前為(299,078)仟元

(3)附註十一存貨(第17頁)

112年1月1日至9月30日原料：更正前為1,807,953仟元

112年1月1日至9月30日製成品：更正前為580,655仟元

112年1月1日至9月30日在途存貨：更正前為119,187仟元

112年1月1日至9月30日存貨總計：更正前為2,778,986仟元

(4)附註二十應付帳款(第25頁)

112年1月1日至9月30日應付帳款：更正前為575,756仟元

(5)附註三十金融工具之(三)金融工具之種類(第35頁)

112年1月1日至9月30日金融負債之按攤銷後成本衡量：更正前為3,152,072仟元

(6)附註三十金融工具之(四)財務風險管理目的與政策之(1)匯率風險(第36頁)

112年1月1日至9月30日歐元之影響稅前淨利：更正前為512仟元

(7)附註三十金融工具之3流動性風險之(1)非衍生金融負債之流動性及

利率風險表(第39頁)

112年1月1日至9月30日要求即付或短於6個月無附息負債：更正前為783,717仟元

112年1月1日至9月30日無附息負債合計：更正前為783,717仟元

112年1月1日至9月30日要求即付或短於6個月非衍生金融負債

總計：更正前為1,079,210仟元

112年1月1日至9月30日非衍生金融負債合計：更正前為3,081,851仟元

(8)附註三二質抵押之資產(第41頁)

112年1月1日至9月30日存貨：更正前為0仟元

111年1月1日至12月31日存貨：更正前為0仟元

111年1月1日至9月30日存貨：更正前為0仟元

112年1月1日至9月30日質抵押之資產總計：更正前為745,253仟元

111年1月1日至12月31日質抵押之資產總計：更正前為717,830仟元

111年1月1日至9月30日質抵押之資產總計：更正前為656,667仟元

(9)附註三四具重大影響之外幣金融資產及負債資訊(第45頁)

112年1月1日至9月30日金融負債歐元外幣：更正前為14,562仟元

112年1月1日至9月30日金融負債歐元帳面金額：更正前為493,797仟元

8.更正後金額/內容/頁次:

112第一季合併財務報告

(1)合併資產負債表 (第5頁)

112年1月1日至3月31日存貨：更正後為2,662,250仟元

112年1月1日至3月31日流動資產總計：更正後為4,789,873仟元

112年1月1日至3月31日資產總計：更正後為6,336,532仟元

112年1月1日至3月31日合約負債-流動：更正後為213,307仟元

112年1月1日至3月31日流動負債總計：更正後為3,225,082仟元

112年1月1日至3月31日負債總計：更正後為3,974,608仟元

112年1月1日至3月31日負債與權益總計：更正後為6,336,532仟元

(2)合併現金流量表 (第9頁)

112年1月1日至3月31日存貨：更正後為90,429仟元

112年1月1日至3月31日合約負債：更正後為(57,105)仟元

(3)附註十一存貨(第18頁)

112年1月1日至3月31日原料：更正後為1,745,237仟元

112年1月1日至3月31日製成品：更正後為529,987仟元

112年1月1日至3月31日在途存貨：更正後為87,451仟元

112年1月1日至3月31日存貨總計：更正後為2,662,250仟元

(4)附註二五收入之客戶合約餘額(第32頁)

112年1月1日至3月31日合約負債-商品銷售：更正後為213,307仟元

(5)附註三二質抵押之資產(第45頁)

112年1月1日至3月31日存貨：更正後為487,331仟元

111年1月1日至12月31日存貨：更正後為315,633仟元

111年1月1日至3月31日存貨：更正後為30,000仟元

112年1月1日至3月31日質抵押之資產總計：更正後為1,231,457仟元

111年1月1日至12月31日質抵押之資產總計：更正後為1,033,463仟元

111年1月1日至3月31日質抵押之資產總計：更正後為772,920仟元

112第二季合併財務報告

(1)會計師核閱報告(第3頁)

合併財務報表之部分非重要子公司及採用權益法之

投資財務報表暨附註揭露各公司之相關資訊，

係依據各公司同期間未經會計師核閱之財務報表編製，

其民國112年6月30日之負債總額為新台幣236,380仟元，

占合併負債總額之比率：更正後為7%

(2)合併資產負債表 (第5頁)

112年1月1日至6月30日存貨：更正後為2,739,238仟元

112年1月1日至6月30日流動資產總計：更正後為4,322,022仟元

112年1月1日至6月30日資產總計：更正後為5,935,250仟元

112年1月1日至6月30日應付票據及帳款：更正後為524,649仟元

112年1月1日至6月30日流動負債總計：更正後為2,966,524仟元

112年1月1日至6月30日負債總計：更正後為3,624,886仟元

112年1月1日至6月30日負債與權益總計：更正後為5,935,250仟元

(3)合併現金流量表 (第8頁)

112年1月1日至6月30日存貨：更正後為(15,833)仟元

112年1月1日至6月30日應付票據及帳款：更正後為(349,885)仟元

(4)附註十一存貨(第17頁)

112年1月1日至6月30日原料：更正後為1,837,864仟元

112年1月1日至6月30日製成品：更正後為564,248仟元

112年1月1日至6月30日在途存貨：更正後為85,443仟元

112年1月1日至6月30日存貨總計：更正後為2,739,238仟元

(5)附註二十應付帳款(第24頁)

112年1月1日至6月30日應付帳款：更正後為524,649仟元

(6)附註三十金融工具之(三)金融工具之種類(第35頁)

112年1月1日至6月30日金融負債之按攤銷後成本衡量：更正後為3,146,898仟元

(7)附註三十金融工具之(四)財務風險管理目的與政策之(1)匯率風險(第36頁)

112年1月1日至6月30日歐元之影響稅前淨利：更正後為1,324仟元

(8)附註三十金融工具之3流動性風險之(1)非衍生金融負債之流動性及

利率風險表(第39頁)

112年1月1日至6月30日要求即付或短於6個月無附息負債：更正後為717,910仟元

112年1月1日至6月30日無附息負債合計：更正後為717,910仟元

112年1月1日至6月30日要求即付或短於6個月非衍生金融負債

總計：更正後為994,580仟元

112年1月1日至6月30日非衍生金融負債合計：更正後為3,163,805仟元

(9)附註三二質抵押之資產(第41頁)

112年1月1日至6月30日存貨：更正後為416,300仟元

111年1月1日至12月31日存貨：更正後為315,633仟元

111年1月1日至6月30日存貨：更正後為30,000仟元

112年1月1日至6月30日質抵押之資產總計：更正後為1,210,359仟元

111年1月1日至12月31日質抵押之資產總計：更正後為1,033,463仟元

111年1月1日至6月30日質抵押之資產總計：更正後為484,230仟元

(10)附註三四具重大影響之外幣金融資產及負債資訊(第45頁)

112年1月1日至6月30日金融負債歐元外幣：更正後為10,451仟元

112年1月1日至6月30日金融負債歐元帳面金額：更正後為353,551仟元

(11)附表八母子公司間及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形金額(第56頁)

愛地雅工業股份有限公司對Ideal Europe SP ZO.O之112年1月1日至6月30日

應收帳款佔合併總營收之比率：更正後為7%

112第三季合併財務報告

(1)合併資產負債表 (第5頁)

112年1月1日至9月30日存貨：更正後為2,710,687仟元

112年1月1日至9月30日流動資產總計：更正後為4,205,890仟元

112年1月1日至9月30日資產總計：更正後為5,775,548仟元

112年1月1日至9月30日應付帳款：更正後為507,457仟元

112年1月1日至9月30日流動負債總計：更正後為3,024,511仟元

112年1月1日至9月30日負債總計：更正後為3,470,141仟元

112年1月1日至9月30日負債與權益總計：更正後為5,775,548仟元

(2)合併現金流量表 (第8頁)

112年1月1日至9月30日存貨：更正後為(9,020)仟元

112年1月1日至9月30日應付票據及帳款：更正後為(367,377)仟元

(3)附註十一存貨(第17頁)

112年1月1日至9月30日原料：更正後為1,775,183仟元

112年1月1日至9月30日製成品：更正後為546,952仟元

112年1月1日至9月30日在途存貨：更正後為117,361仟元

112年1月1日至9月30日存貨總計：更正後為2,710,687仟元

(4)附註二十應付帳款(第25頁)

112年1月1日至9月30日應付帳款：更正後為507,457仟元

(5)附註三十金融工具之(三)金融工具之種類(第35頁)

112年1月1日至9月30日金融負債之按攤銷後成本衡量：更正後為3,083,773仟元

(6)附註三十金融工具之(四)財務風險管理目的與政策之(1)匯率風險(第36頁)

112年1月1日至9月30日歐元之影響稅前淨利：更正後為1,206仟元

(7)附註三十金融工具之3流動性風險之(1)非衍生金融負債之流動性

及利率風險表(第39頁)

112年1月1日至9月30日要求即付或短於6個月無附息負債：更正後為715,418仟元

112年1月1日至9月30日無附息負債合計：更正後為715,418仟元

112年1月1日至9月30日要求即付或短於6個月非衍生金融負債

總計：更正後為1,010,911仟元

112年1月1日至9月30日非衍生金融負債合計：更正後為3,013,552仟元

(8)附註三二質抵押之資產(第41頁)

112年1月1日至9月30日存貨：更正後為395,110仟元

111年1月1日至12月31日存貨：更正後為315,633仟元

111年1月1日至9月30日存貨：更正後為110,000仟元

112年1月1日至9月30日質抵押之資產總計：更正後為1,140,363仟元

111年1月1日至12月31日質抵押之資產總計：更正後為1,033,463仟元

111年1月1日至9月30日質抵押之資產總計：更正後為766,667仟元

(9)附註三四具重大影響之外幣金融資產及負債資訊(第45頁)

112年1月1日至9月30日金融負債歐元外幣：更正後為12,516仟元

112年1月1日至9月30日金融負債歐元帳面金額：更正後為424,418仟元

9.因應措施:於公開資訊觀測站發布重大訊息後，重新上傳更正後金額。

10.其他應敘明事項:無