【公告】國光生技獨立董事對審計委員會決議事項表示保留意見

日 期：2019年03月22日

公司名稱：國光生技 (4142)

主 旨：國光生技獨立董事對審計委員會決議事項表示保留意見

發言人：潘飛

說 明：

1.董事會、審計委員會或薪酬委員會之日期:108/03/22

2.董事會、審計委員會或薪酬委員會之議決事項(請輸入〝董事會〞或

〝審計委員會〞或〝薪酬委員會〞):審計委員會

3.表示反對或保留意見之獨立董事或審計委員會、薪酬委員會成員姓名及簡歷:

蘇瓜藤獨立董事

4.表示反對或保留意見之議案:

1.為配合公開發行法令規定，擬具107年度「內部控制制度有效性考核」

及「內部控制制度聲明書」案。

2. 提陳本公司107年度財務報表案。

5.前揭獨立董事或審計委員會、薪酬委員會成員表示反對或保留之意見:

1.為配合公開發行法令規定，擬具107年度「內部控制制度有效性考核」

及「內部控制制度聲明書」案

採記名投票，贊成2票，反對1票(蘇瓜藤獨立董事反對意見：公司之現行內部

控制制度(含對子公司之監督與管理)，其執行並未落實，亦存在法令遵循及財

務報告等方面之重大缺失有待改善。基於以上原因，本人對公司現行內部控制

制度之有效性，持保留意見)，本案過半數通過。

2. 提陳本公司107年度財務報表案

採記名投票，贊成2票，反對1票(蘇瓜藤獨立董事反對意見：公司之疫苗原液

為其主要存貨項目，占存貨比率頗高。於2018年，公司僅係以疫苗原液用於製

程時才測試其效價，致未能依據有效數據以確認其價值。其次，公司於2018年

並未落實執行存貨報廢流程。此外，公司管理費用對營業收入之比率頗高。公司

未有合理依據以判斷2018年之關係企業交易定價是否符合常規交易要求及經理人

流用之成本分攤。基於以上觀察，本人對財務報表之整體表達，持保留意見)，

本案過半數通過。

6.因應措施:依規定公告

7.其他應敘明事項:

1.對為配合公開發行法令規定，擬具107年度「內部控制制度有效性考核」及

「內部控制制度聲明書」案，徐小波獨立董事、何美鄉獨立董事意見：覺得公司

現有的這個制度很好沒有甚麼問題。

2.對提陳本公司107年度財務報表案，徐小波獨立董事、何美鄉獨立董事意見：

公司願意針對存貨進行改善措施，並不是所有存貨都需要檢討，只是針對需要改

善的存貨部份進行改善即可。

3.上述兩案經二席獨立董事同意通過一席保留意見，本案照案通過提報董事會討論。