【公告】仁新董事會決議發行113年度第一次員工認股權憑證

日 期：2024年08月13日

公司名稱：仁新 (6696)

主 旨：仁新董事會決議發行113年度第一次員工認股權憑證

發言人：王正琪

說 明：

1.董事會決議日期:113/08/13

2.發行期間:

於主管機關申報生效核准通知到達之日起二年內視實際需要一次或分次發行，實際發行

日期由董事長訂定之。

3.認股權人資格條件:

以本公司正式編制內之全職員工（係指受本公司雇用，執行本公司交付工作，並按月支

領薪資者）為限。實際得為認股權人之員工及其得認股之數量，將參酌年資、職等、工

作績效、整體貢獻或特殊功績等因素擬定分配標準，由董事長核定後，依據以下審核程

序辦理：

一、員工具本公司董事或經理人身分者，應先經本公司薪資報酬委員會同意後，再提本

公司董事會決議。

二、員工非具本公司經理人身分者，應先經本公司審計委員會同意後，再提本公司董事

會決議。

依發行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條之一第一項規定發行員工認股權憑證

累計給予單一認股權人得認購股數，加計認股權人累計取得限制員工權利新股之合計數

，不得超過已發行股份總數之千分之三，且加計發行人依第五十六條第一項規定發行員

工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，不得超過已發行股份總數之百分之一

。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:3,000,000單位

5.每單位認股權憑證得認購之股數:1股。

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:

3,000,000股。

7.認股價格:

股票上市（櫃）掛牌日前發行者，認股價格不得低於發行日前三十個營業日興櫃股票電

腦議價點選系統內，本公司股票普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成

交股數之總和計算之普通股加權平均成交價格，且不得低於最近期經會計師查核簽證或

核閱之財務報告每股淨值。若於股票上市（櫃）掛牌日後發行者，其認股價格不得低於

發行日本公司普通股之收盤價。

8.認股權利期間:

一、認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可按下列時程行使認股權利。認股

權憑證之存續期間為十年，認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈予他人、或作其他

方式之處分，但因繼承者不在此限。

(一)自被授予本員工認股權憑證屆滿二年後，累計可行使認股權比例為50%。

(二)自被授予本員工認股權憑證屆滿三年後，累計可行使認股權比例為75%。

(三)自被授予本員工認股權憑證屆滿四年後，累計可行使認股權比例為100%。

二、認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等重大過失

者，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回並註銷。

9.認購股份之種類:本公司普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

一、自願離職、資遣:

已具行使權之認股權憑證，得自離職日或資遣生效日起30日內（惟不得逾越本認股權憑

證之存續期間）行使認股權利，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認股權利。未

具行使權之認股權憑證，於離職當日或資遣生效日即視為放棄認股權利。

二、退休:

已具行使權之認股權憑證，得自退休日起30日內行使認股權利，未於前述期間內行使權

利者，視同放棄其認股權利。未具行使權之認股權憑證，於退休當日即視為放棄認股權

利。

三、一般死亡:

已具行使權之認股權憑證，得由繼承人自認股權人死亡日起一年內行使認股權利，未於

前述期間內行使權利者，視同放棄其認股權利。未具行使權之認股權憑證，於認股權人

死亡當日即視為喪失認股權利。

四、受職業災害殘疾或死亡者:

(一)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職時，可

以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條

第二項有關時程屆滿可行使認股權比例之限制。惟該認股權利，應自離職日起或被授予

認股權憑證屆滿二年之日起（以日期較晚者為主）一年內行使之。

(二)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使全部之

認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第二項有關時

程屆滿可行使認股權比例之限制。惟該認股權利，應自死亡日起或被授予認股權憑證屆

滿二年之日起（以日期較晚者為主）一年內行使之。

五、留職停薪:

依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外進修等原因經由公司特別核

准之留職停薪員工，已具行使權之認股權憑證，得自留職停薪起始日起30日內行使認股

權利，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認股權利。未具行使權之認股權憑證，

得於復職後恢復權益，惟認股權行使期間應依留職停薪期間往後遞延，並以認股權憑證

存續期間為限。

六、調職:

如認股權人調動至本公司直接或間接持股未達50%之關係企業時，其員工認股權憑證應比

照自願離職之方式處理。惟因本公司營運所需轉任至關係企業並經董事長核定者，其已

授予認股權憑證之權利義務均不受調職之影響。

七、認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。

11.其他認股條件:

放棄認股權利之認股權憑證處理方式:

對於放棄認股權利之認股權憑證或經本公司收回認股權憑證，本公司將予以註銷不再發

行。

12.履約方式:以本公司發行新股方式交付。

13.認股價格之調整:

一、本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券

換發普通股股份或因員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通股股份發生變動時（即包含

以募集發行或私募方式辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併或受讓

他公司股份發行新股、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格

依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。

調整後之認股價格＝(調整前之認股價格) X〔已發行股數＋(每股繳款金額X新股發行

股數÷每股時價)〕÷ (已發行股數＋新股發行股數)

(一)如為合併或受讓增資則於合併或受讓基準日調整。如為股票分割則為分割基準日。

如係採詢價圈購辦理之現金增資或現金增資參與發行海外存託憑證，因無除權基準日，

則於發行完成日調整。如係採私募方式辦理之現金增資，因無除權基準日，則於私募交

付日調整。

(二)已發行股數係指普通股已發行股份總數，且不含債券換股權利證書及認股權股款繳

納憑證之股數，並應減除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股股數。

(三)每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則該繳款金額為零。若係屬合併增資發

行新股者，則其每股繳款金額為合併基準日依消滅公司最近期經會計師查核簽證或核閱

之財務報表計算之每股淨值乘以換股比例。如係受讓他公司股份發行新股，則每股繳款

金額為受讓基準日前受讓之他公司最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表計算之每

股淨值乘以換股比例。

(四)上述每股時價之訂定，股票上市（櫃）掛牌日前，應以除權基準日、訂價基準日或

股票分割基準日之前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內，本公司股票普通股之

每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算之普通股加權平均成交

價格，且不低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值為時價。股票上市

（櫃）掛牌日後，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、五個營

業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

(五)遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

(六)調整後之認股價格低於面額時，則以普通股股票面額為認股價格。

二、本認股權憑證發行後，遇有本公司發放普通股現金股利時，認股價格應於除息基準

日依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。

調整後認股價格＝調整前認股價格X（1－發放普通股現金股利占每股時價之比率）

上述每股時價之訂定，股票上市（櫃）掛牌日前，應以現金股息停止過戶除息公告日之

前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內，本公司股票普通股之每一營業日成交金

額之總和除以每一營業日成交股數之總和計算之普通股加權平均成交價格，且不低於最

近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值為時價。股票上市（櫃）掛牌日後，

應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡

單算術平均數為準。

三、本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，認股價格

應於減資基準日依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。

(一)減資彌補虧損時:

調整後認股價格＝調整前認股價格X（減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股

數）

(二)現金減資時:

調整後認股價格＝〔（調整前認股價格X（1－每股退還現金金額占換發新股票前最後交

易日收盤價之比率）〕X（減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數）

四、本認股權憑證發行後，如係因股票面額變更致普通股股份增加或減少時，認股價格

應於新股換發基準日依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。

調整後認股價格＝調整前認股價格X（股票面額變更前已發行普通股股數/股票面額變更

後已發行普通股股數）

14.行使認股權之程序:

一、認股權人除依法暫停過戶期間或本辦法第八條之規定外，得依本辦法第五條第二項

所訂之時程行使認股權利，並填具認股請求書，向本公司指定之單位提出申請，於遞送

時即生認股之效力，且不得申請撤銷。

二、本公司指定之單位受理認股請求後，通知認股權人於指定期間至指定銀行繳納股款

，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。認股權人逾期未繳款者，視同自願放棄

該次請求之認股權利，該次已請求但未繳款之部份視為未認購，認股權人需再次重新辦

理認購請求。

三、本公司於收足股款後，指示本公司股務代理機構將其認購股數及員工姓名登載於本

公司股東名簿，並於五個營業日內以集保劃撥方式交付本公司新發行之普通股股票。

四、新發行之普通股股票自向認股權人交付之日起，即得買賣。

五、本公司應於每季至少向公司登記之主管機關申請資本額變更登記一次；惟當年度若

遇無償配股基準日或現金增資認股除權基準日時，得衡酌調整變更登記時間。

15.認股後之權利義務:依本辦法交付之普通股之權利義務與本公司普通股股票相同。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。

18.其他重要約定事項:

一、本公司所交付予員工之認股權憑證，每年度於以下期間不得行使認股權：

(一)當年度股東會召開前之法定停止過戶期間。

(二)自本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日或現金增資認股停止過戶日前

十五個營業日起至權利分派基準日止。

(三)辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止。

(四)其他依事實發生之法定停止過戶期間。

二、簽約及保密規定:

(一)本公司完成法定發行程序後，即由承辦單位通知認股權人簽署「員工認股權憑證受

領同意書」，經認股權人完成簽署後，即視為取得受領權利。未依規定完成簽署者，即

視同放棄受領權利。

(二)凡經通知簽署後，均應遵守保密規定，除法令或主管機關要求外，不得洩露被授予

之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，本公司有權就尚未行使之認股權予以

收回並註銷。

三、稅賦:

認股權人應負擔依本辦法所認購之股票及其交易所產生之稅賦，按中華民國稅法規定辦

理。

四、實施細則:

個別認股權人被授予認股權憑證之數量、認股權憑證行使、認股繳款、換發股票等事宜

之相關作業及各該作業時間，將由本公司承辦單位另行通知認股權人。

五、其他重要事項:

(一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意，並報經主管

機關核准後生效，認股權憑證發行前如有修正時亦同。

(二)本公司在發行員工認股權憑證前為配合主管機關建議或因應法令變更而需修正者，

得授權董事長先行修正，嗣後再提報董事會經三分之二以上董事出席及出席董事超過二

分之一同意追認。

(三)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。

19.其他應敘明事項:無。