【公告】聯寶董事會決議修改員工認股權憑證發行及認股辦法(修改12條履行方式)

日 期：2025年11月12日

公司名稱：聯寶 (6821)

主 旨：聯寶董事會決議修改員工認股權憑證發行及認股辦法(修改12條履行方式)

發言人：譚偉傑

說 明：

1.董事會決議日期:114/11/12

2.發行期間:

本公司本次員工認股權憑證發行期間預定於金融監督管理委員會(以下簡稱主管機關)

申報生效通知到達之日起二年內，視實際需求為一次或分次發行，實際發行日期授權由

董事長訂定之。

3.認股權人資格條件:

以本公司及國內外控制及從屬公司之全職正式員工為限(控制及從屬公司定義依金管會

107.12.27金管證發字第1070121068號函釋規定辦理)。認股資格基準日由董事長決定。

實際得為認股權人之員工及得認股之數量，將參酌其職級、年資、工作績效考核、過去

及預期未來對公司整體之貢獻或未來發展潛力等擬定之分配標準，由總經理擬訂後提報

董事會決議，依據下列程序處理，惟若為經理人或具員工身分之董事，應先經薪酬委員

會同意。但認股權人違反本公司勞動契約、工作規則或公司規定時，本公司得依情節之

輕重撤銷其全部或部分之尚未行使認股數量。單一認股權人累計取得本公司依處理準則

第56條之1第一項規定發行之員工認股權憑證得認購股數加計累計取得限制員工權利新股

之合計數，不得超過本公司已發行股份總數之千分之三，且加計累計取得本公司依處理

準則第56條第一項規定發行之員工認股權憑證得認購股數之合計數，不得超過本公司已

發行股份總數百分之一。但經各中央目的事業主管機關專案核准者，單一員工取得員工

認股權憑證與限制員工權利新股之合計數，得不受前開比例之限制。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:本員工認股權憑證發行總數為1,000單位

5.每單位認股權憑證得認購之股數:每單位認股權憑證得認購股數為1,000股。

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二

規定須買回之股數:因認股權行使而需發行之普通股新股總數為1,000,000股。

7.認股價格:以發行當日本公司普通股收盤價為認股價格。

8.認股權利期間:

(一)認股權憑證之存續期間為五年，屆滿後未行使之認股權視同放棄認股權利，認股權

人不得再行主張其認股權利；該認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈與他人或作其

他方式之處分，但遇認股權人死亡由其繼承人繼承者不在此限。

(二)認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，考評期間符合公司績效，則可依下

列認股權憑證授予期間及比例行使認股權：

認股權憑證授予期間 累計最高可行使認股權比例

屆滿二年 40%

屆滿三年 60%

屆滿四年 100%

(三)認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等重大過失

者，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回並註銷。

(四)前述權利期間及比例，董事會得視每次發行情形調整之。

9.認購股份之種類:本公司普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

(一)離職：

已具行使權之認股權憑證，得自離職日起七日內行使認股權利。未具行使權之認股權

憑證，於離職當日即視為放棄認股權利。

(二)資遣：

已具行使權之認股權憑證，得自資遣生效日起七日內行使認股權利。未具行使權之認

股權憑證，自資遣生效日起即視為放棄認股權利。

(三)退休：

已具行使權之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利，惟該認股權利，應

自退休日起三個月內行使之。未具行使權之認股權憑證，於退休當日即視為放棄認股

權利。

(四)留職停薪：

依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故等原因經由公司特別核准之留職停薪

員工，已具行使權之認股權憑證，得自留資停薪起始日起一個月內行使認股權利；前述

已具行使權而未行使及未具行使權利之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟認股權行使

期間應依留職停薪期間往後遞延，並以認股權憑證存續期間為限。

(五)一般死亡：

已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起三個月內行使認股權。未具行使權之認

股權憑證，死亡當日即視為放棄認股權利。因法定繼承而應得行使本憑證之認股權者，

應於事實發生後依繼承過戶相關法令規定，完成法定必要程序並提供相關證明文件，才

得以申請行使其應繼承部份之認購權利。

(六)因受職業災害殘疾或死亡者：

1.因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，應自離職日起或

被授予認股權憑證屆滿半年時起（以日期較晚者為主）三個月內行使之，不受本條第二

項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。

2.因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，繼承人應自死亡日起或被授予認股權

憑證屆滿半年時起（以日期較晚者為主），三個月內行使之，不受本條第二項有關時程

屆滿可行使認股比例之限制。法定繼承而應得行使本憑證之認股權者，應於事實發生後

依繼承過戶相關法令規定，完成法定必要程序並提供相關證明文件，才得以申請行使其

應繼承部份之認購權利。

(七)調職：

因本公司營運所需，經核定須轉任本公司關係企業或其他公司之認股權人，其已授予認

股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。

(八)認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權利者，即視為放棄，不得於

事後再行要求行使該認股權利。若逢依法暫停過戶期間，其行使期間自得行使之日起，

按無法行使之日數順延之。任何申請及認購程序不得逾本憑證之有效存續期間。

(九)放棄認股權利之認股權憑證處理方式：

放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷，且其額度不再發行。

11.其他認股條件:無。

12.履約方式:本公司以發行新股或交付已發行股份擇一為之。

13.認股價格之調整:

一、本認股權憑證發行後，除發行公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價

證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司普通股股份發生變動時

(含私募)(即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、受讓他公司股

票發行新股、股票分割及現金增資參與發行海外存託憑證等)，認股價格應依下列公式

調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)，如係因股票面額變更致已發行普通

股股份增加，於新股換發基準日調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之。

實際發行日期由總經理訂定之。

調整後認股價格=

調整前認股價格*[已發行股數+(每一新股繳款金額*新股發行股數)/每股時價]/

已發行股數+新股發行股數

股票面額變更時：

調整後認股價格=

調整前認股價格 ×(股票面額變更前已發行普通股股數/

股票面額變更後已發行普通股股數)

(一)已發行股數係指普通股已發行股份總數，不含特別股、債券換股權利證書及員工認

股權憑證繳款書之股數，且應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股股數。

(二)「每一新股繳款金額」如係屬無償配股或股票分割時，則其繳款金額為零。

(三)調整後認股價格計算至角為止，以下四捨五入。

二、如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，應依下列公式，計算其調整後

認股價格及調整後認股比例，另函請證交所或櫃檯中心公告，於減資基準日調整之，如

係因股票面額變更致普通股股份減少，於新股換發基準日調整之。

減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×(減資前已發行股數/減資後已發行股數)

現金減資時：

調整後認股價格＝【調整前認股價格-(1-每股退還現金金額占換發新股票前最後交易

日收盤價之比率)】×(減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數)

股票面額變更時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×(股票面額變更前已發行普通股股數／股票面額變

更後已發行普通股股數)

三、本次員工認股權憑證發行後，本公司若有發放普通股現金股利應於除息基準日按

下列公式調整每單位認股價格 (計算至新台幣角為止，以下四捨五入)：

調整後認股價格＝調整前認股價格×(1－發放普通股現金股利佔每股時價之比率)

上述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日

擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

14.行使認股權之程序:

一、認股權人除依法暫停過戶期間及自本公司無償配股停止過戶日、現金股息

停止過戶日或現金增資認股停止過戶日前十五個營業日起，至權利分派基準日止，

辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止之期間停止認購外，

得依本辦法第五條第二項所訂之時程行使認股權利，並填具認股請求書，向本公司

之股務代理機構提出認股申請。

二、本公司股務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人於期限內至指定銀行

繳納股款，逾期未繳款者，視同自願放棄該次請求之認股權利，該次已請求但未繳款

之部份為未認購，認股權人需再次重新辦理認購請求。且認股權人一經繳款後，即不

得撤銷認股繳款。

三、本公司股務代理機構於確認收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東

名簿，並於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司新發行之普通股。

四、新發行之普通股自向認股權人交付之日起得買賣。

五、本公司依本辦法發行新股交付予認股權人，將於每季結束後向公司登記之主

管機關申請資本額變更登記。

15.認股後之權利義務:本公司所交付認股權人之普通股，其權利義務與本公司原普通股

股票相同。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。

18.其他重要約定事項:

一、本辦法經董事會同意並報經主管機關核准後生效，經主管機關核准後若於發行前

有修訂時則需經董事會三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之同意修訂之。

二、於主管機關審核過程中，如因主管機關要求應修訂本辦法時，授權董事長依要求

先行修訂，嗣後再提報董事會追認。

三、員工認股權憑證實際發行後，如須變更原發行與認股辦法，應釐清適法性暨對股

東與員工權益之影響，經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一之同意

，與員工協商後為適法之處理，並於發行與認股辦法變更後公告及提報最近一次股東會

報告。若修改內容影響股東權益，則應由股東會決議同意後為之。

四、本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令辦理。

19.其他應敘明事項:無。