【公告】更正晶技109年第三季合併、109年度合併及個體財務報告部份資訊

日 期：2021年05月12日

公司名稱：晶技 (3042)

主 旨：更正晶技109年第三季合併、109年度合併及個體財務報告部份資訊

發言人：洪冠文

說 明：

1.事實發生日:110/05/12

2.公司名稱:台灣晶技股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:

更正本公司109年第三季合併、109年度合併及個體財務報告部分資訊

6.更正資訊項目/報表名稱:

(一)

109年第三季合併、109年年度合併及個體財務報告之資產負債表-

現金及約當現金、按攤銷後成本衡量之金融資產(流動及非流動)、流動資產總計、

非流動資產總計

(二)

109年第三季合併、109年年度合併及個體財務報告之現金流量表-

取得及處分按攤銷後成本衡量之金融資產、投資活動之淨現金流出、匯率變動對現金

及約當現金之影響、本期現金及約當現金(減少)增加數、期末現金及約當現金餘額

(三)

109年第三季合併、109年年度合併及個體財務報告之財務報告附註-

現金及約當現金、按攤銷後成本衡量之金融資產、金融工具(利率風險)

、質抵押之資產

(四)

109年度個體財務報告之重要科目明細表-現金及約當現金明細表

7.更正前金額/內容/頁次:

109年第三季合併財務報告

(1)財務報表—四大報表

合併資產負債表(P5)

資產 更正前金額

現金及約當現金 1,875,416

按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 209,437

流動資產總計 9,504,567

按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 410,873

非流動資產總計 6,321,369

合併現金流量表(P9.10)

更正前金額

取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (461,239)

投資活動之淨現金流出 (1,664,846)

匯率變動對現金及約當現金之影響 (22,405)

本期現金及約當現金(減少)增加數 (110,819)

期末現金及約當現金餘額 1,875,416

(2)合併財務報表附註

附註六-現金及約當現金(P16)

更正前金額

銀行支票及活期存款 1,403,758

總計 1,875,416

附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P19)

更正前金額

流動

國內投資

質押銀行存款 75,226

受限制銀行存款 -

流動總計 209,437

非流動

國內投資

受限制銀行存款 -

非流動總計 410,873

附註二六-金融工具(利率風險)(P43.44)

更正前金額

具公允價值利率風險—金融資產 1,090,822

具現金流量利率風險—金融資產 1,403,758

敏感度分析

更正前

若利率增加/(減少) 0.25%且其他變數維持不變之情況下，109年1月1日至9月30日之稅前

淨利將減少(3,426)仟元。

附註二八-質抵押之資產(P49)

更正前金額

質押存款 75,226

總計 2,617,082

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109年度合併財務報告

(1)財務報表—四大報表

合併資產負債表(P8)

資產 更正前金額

現金及約當現金 2,681,952

按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 161,098

流動資產總計 10,001,872

按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 290,224

非流動資產總計 6,599,839

合併現金流量表(P13.14)

更正前金額

取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (398,669)

處分按攤銷後成本衡量之金融資產 112,087

投資活動之淨現金流出 (1,528,405)

匯率變動對現金及約當現金之影響 18,908

現金及約當現金增加數 695,717

年底現金及約當現金餘額 2,681,952

(2)合併財務報表附註

附註六-現金及約當現金(P33)

更正前金額

銀行支票及活期存款 2,392,597

總計 2,681,952

附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P36)

更正前金額

流動

國內投資

質押銀行存款 73,758

受限制銀行存款 -

流動總計 161,098

非流動

國內投資

受限制銀行存款 -

非流動總計 290,224

附註二七-金融工具(利率風險)(P66)

更正前金額

具公允價值利率風險—金融資產 739,421

具現金流量利率風險—金融資產 2,391,087

敏感度分析

更正前

若利率增加/減少 0.25%且其他變數維持不變之情況下，109年度之稅前淨利將減少

(190)仟元。

附註二九-質抵押之資產(P71)

更正前金額

質押銀行存款 73,758

總計 2,729,969

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109年度個體財務報告

(1)財務報表—四大報表

個體資產負債表(P7)

資產 更正前金額

現金及約當現金 1,300,005

按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 66,424

流動資產總計 5,590,850

按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 -

非流動資產總計 8,841,858

個體現金流量表(P12)

更正前金額

取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (66,424)

處分按攤銷後成本衡量之金融資產 43,052

投資活動之淨現金流出 (110,160)

匯率變動對現金及約當現金之影響 1,790

現金及約當現金增加數 627,895

年底現金及約當現金餘額 1,300,005

(2)個體財務報表附註

附註六-現金及約當現金(P31)

更正前金額

銀行支票及活期存款 1,041,455

總計 1,300,005

附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P33)

更正前金額

流動

國內投資

原始到期日超過3個月之質押定期存款 14,254

流動總計 66,424

非流動

國內投資

受限制銀行存款 -

非流動總計 -

附註二六-金融工具(利率風險)(P60)

更正前金額

具公允價值利率風險—金融資產 323,939

具現金流量利率風險—金融資產 1,039,945

敏感度分析

更正前

若利率增加/減少 0.25%且其他變數不變之情況下，109年度之稅前淨利將減少

1,668仟元。

附註二八-質抵押之資產(P65)

更正前金額

質押銀行存款 66,424

總計 1,312,685

重要科目明細表-現金及約當現金明細表(P80)

更正前

外幣活期存款(包含13,583仟美元@28.508，102,851仟人民幣＠4.3691) 金額858,429

8.更正後金額/內容/頁次:

109年第三季合併財務報告

(1)財務報表—四大報表

合併資產負債表(P5)

資產 更正後金額

現金及約當現金 1,693,685

按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 257,188

流動資產總計 9,370,587

按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 544,853

非流動資產總計 6,455,349

合併現金流量表(P9.10)

更正後金額

取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (642,746)

投資活動之淨現金流出 (1,846,353)

匯率變動對現金及約當現金之影響 (22,629)

本期現金及約當現金(減少)增加數 (292,550)

期末現金及約當現金餘額 1,693,685

(2)合併財務報表附註

附註六-現金及約當現金(P16)

更正後金額

銀行支票及活期存款 1,222,027

總計 1,693,685

附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P19)

更正後金額

流動

國內投資

質押銀行存款 60,663

受限制銀行存款 62,314

流動總計 257,188

非流動

國內投資

受限制銀行存款 133,980

非流動總計 544,853

新增說明(三)、(四)

(三)受限制銀行存款係重慶眾陽在建房地預售項目於取得不動產權登記證前，不得轉作

他用。

(四)合併公司依「境外資金匯回投資辦法」經財政部國稅局核准，並向經濟部提出投資

計畫，根據其辦法該款項限用於核定之計畫，不得轉作他用。

附註二六-金融工具(利率風險)(P43.44)

更正後金額

具公允價值利率風險—金融資產 1,037,522

具現金流量利率風險—金融資產 1,455,699

敏感度分析

更正後

若利率增加/(減少) 0.25%且其他變數維持不變之情況下，109年1月1日至9月30日之稅前

淨利將減少(3,521)仟元。

附註二八-質抵押之資產(P49)

更正後金額

質押存款 60,663

總計 2,602,519

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109年度合併財務報告

(1)財務報表—四大報表

合併資產負債表(P8)

資產 更正後金額

現金及約當現金 2,218,277

按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 210,502

流動資產總計 9,587,601

按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 704,495

非流動資產總計 7,014,110

合併現金流量表(P13.14)

更正後金額

取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (875,325)

處分按攤銷後成本衡量之金融資產 126,341

投資活動之淨現金流出 (1,990,807)

匯率變動對現金及約當現金之影響 17,635

現金及約當現金增加數 232,042

年底現金及約當現金餘額 2,218,277

(2)合併財務報表附註

附註六-現金及約當現金(P33)

更正後金額

銀行支票及活期存款 1,928,922

總計 2,218,277

附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P36)

更正後金額

流動

國內投資

質押銀行存款 59,504

受限制銀行存款 63,658

流動總計 210,502

非流動

國內投資

受限制銀行存款 414,271

非流動總計 704,495

新增說明(三)、(四)

(三)受限制銀行存款係重慶眾陽在建房地預售項目於取得不動產權登記證前，不得轉作

他用。

(四)合併公司依「境外資金匯回投資辦法」經財政部國稅局核准，並向經濟部提出投資

計畫，根據其辦法該款項限用於核定之計畫，不得轉作他用。

附註二七-金融工具(利率風險)(P66)

更正後金額

具公允價值利率風險—金融資產 687,252

具現金流量利率風險—金融資產 2,443,257

敏感度分析

更正後

若利率增加/(減少) 0.25%且其他變數維持不變之情況下，109年度之稅前淨利將減少

(60)仟元。

附註二九-質抵押之資產(P71)

更正後金額

質押銀行存款 59,504

總計 2,715,715

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109年度個體財務報告

(1)財務報表—四大報表

個體資產負債表(P7)

資產 更正後金額

現金及約當現金 899,988

按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 52,170

流動資產總計 5,176,579

按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動 414,271

非流動資產總計 9,256,129

個體現金流量表(P12)

更正後金額

取得按攤銷後成本衡量之金融資產 (439,928)

處分按攤銷後成本衡量之金融資產 14,254

投資活動之淨現金流出 (512,462)

匯率變動對現金及約當現金之影響 4,075

現金及約當現金增加數 227,878

年底現金及約當現金餘額 899,988

(2)個體財務報表附註

附註六-現金及約當現金(P31)

更正後金額

銀行支票及活期存款 641,438

總計 899,988

附註九-按攤銷後成本衡量之金融資產(P33)

更正後金額

流動

國內投資

原始到期日超過3個月之質押定期存款 -

流動總計 52,170

非流動

國內投資

受限制銀行存款 414,271

非流動總計 414,271

新增說明(二)

(二)本公司依「境外資金匯回投資辦法」經財政部國稅局核准，並向經濟部提出投資

計畫，根據其辦法該款項限用於核定之計畫，不得轉作他用。

附註二六-金融工具(利率風險)(P60)

更正後金額

具公允價值利率風險—金融資產 271,769

具現金流量利率風險—金融資產 1,092,115

敏感度分析

更正後

若利率增加/(減少) 0.25%且其他變數不變之情況下，109年度之稅前淨利將減少

1,537仟元。

附註二八-質抵押之資產(P65)

更正後金額

質押銀行存款 52,170

總計 1,298,431

重要科目明細表-現金及約當現金明細表(P80)

更正後

外幣活期存款(包含9,482仟美元@28.508，38,051仟人民幣＠4.3691) 金額458,412

9.因應措施:茲將更正後之內容上傳至公開資訊觀測站-財務報告更(補)正專區。

10.其他應敘明事項:此更正對財務報告損益無影響。