【公告】日月光投控子公司日月光封裝測試(上海)其股東決議分割事宜

日 期：2019年11月22日

公司名稱：日月光投控 (3711)

主 旨：代子公司日月光封裝測試(上海)有限公司其股東決議分割事宜

發言人：吳田玉

說 明：

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓):

分割

2.事實發生日:108/11/22

3.參與併購公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之

名稱:

分割公司名稱：日月光封裝測試(上海)有限公司(下稱「日月光上海」）

分割新設公司名稱：日尚半導體科技(上海)有限公司(名稱暫定，下稱「日尚公司」)。

4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象):

日尚半導體科技(上海)有限公司

5.交易相對人為關係人:否

6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定

收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益:

不適用

7.併購目的:

日月光上海本次分割之目的為進行組織調整以提高營運彈性

8.併購後預計產生之效益:

日月光上海透過本次分割進行組織調整擬達到提高營運彈性之效益

9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響:

日月光上海擬依分割計畫減少資本67,580,000美元，減少比率為33.2%，原有股東之

權益不受影響。

10.換股比例及其計算依據:

(1)換股比例：按日月光上海被分割標的之營業價值，由日尚公司簽發出資額

為67,580,000美元之出資證明書予日月光上海之唯一股東Global Advanced

Packaging Technology Limited (GAPT)，GAPT成為持有日尚公司百分之百股權

之唯一股東。

(2)計算方式：前揭換股比例係參酌日月光上海預估至分割基準日擬分割讓與營業

之資產與負債之帳面價值及股東權益定之，並請獨立專家出具合理性意見書。

11.本次交易會計師、律師或證券承銷商出具非合理性意見:否

12.會計師或律師事務所名稱或證券承銷商公司名稱:

靜誠會計師事務所

13.會計師或律師姓名:

林宜靜

14.會計師或律師開業證書字號:

高市會證字第0977號

15.預定完成日程:

分割基準日暫訂為民國109年3月31日

16.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註二):

自分割基準日起，日月光上海分割讓與之一切資產、負債及其截至分割基準日仍為

有效之一切權利義務，均由日尚公司依法概括承受。

17.參與合併公司之基本資料(註三):

不適用

18.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被

分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資

本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用):

(1)分割讓與之營業價值及相關股東權益調整項目：以分割讓與前之資產減負債計算

之，預計為298,167,522美元。

(2)分割讓與之資產：預計421,041,414美元。

(3)分割讓與之負債：預計122,873,892美元。

(4)前揭分割讓與之營業範圍、資產、負債金額，係以日月光上海民國108年9月30日之

分割讓與之營業價值推估基準日之財務報表帳載金額為準，惟實際金額仍以日月光上海

分割基準日之帳面價值為準。

(5)日尚公司因分割所承受之營業價值以相應價值67,580,000美元之出資証明 書予

日月光上海之唯一股東GAPT。

(6)日月光上海擬分割減少資本為67,580,000美元。分割後，日月光上海之實收資本額

為136,000,000美元。

19.併購股份未來移轉之條件及限制:

無

20.其他重要約定事項:

無

21.本次交易，董事有無異議:否

22.併購交易中涉及利害關係董事資訊(自然人董事姓名或法人董事名稱

暨其代表人姓名、其自身或其代表之法人有利害關係之重要內容、其應迴避或

不迴避理由、迴避情形、贊成或反對併購決議之理由):

無

23.其他敘明事項:

無

註二、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有

價證券之處理原則。

註三：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務

之主要內容。