【公告】精誠資訊更正102年第4季及103年至105年各季(個體及合併)財務報告更(補)正作業

日 期：2018年01月08日

公司名稱：精誠資訊 (6214)

主 旨：更正精誠資訊102年第4季及103年至105年各季(個體及合併)財務報告更(補)正作業

發言人：鍾志群

說 明：

1.事實發生日:107/01/08

2.公司名稱:精誠資訊股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟元予仲向榮，

同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因仲向榮未如期提供合約

相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於105年6月21日收回前述款項。

經重新認定其性質與資金貸與類似，故更正本公司102年第4季及103年至105年各季

(個體及合併)財務報告。

一、102年第4季個體及合併財務報表

1.資產負債表及現金流量表(個體及合併)：「預付款項」重分類為「長期應收款項」

2.附註：

(1)個體(第50頁)：更正102年12月31日「放款及應收款」金額

(2)合併(第63頁)：更正102年12月31日「放款及應收款」金額

3.附表-資金貸與他人(個體:附表一;合併:附表二)：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:長期應收款項

是否為關係人：N

本年度最高餘額:15,000仟元

年底餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,588,060仟元

資金貸與總限額:5,176,120仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

二、103年第1季合併財務報表

1.資產負債表：「預付款項」重分類為「長期應收款項」。

2.附註(第23頁)：更正102年12月31日及103年3月31日「長期應收款項」金額。

附註(第38頁)：更正102年12月31日及103年3月31日「放款及應收款」金額。

3.附表二-資金貸與他人：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:長期應收款項

是否為關係人：N

本期最高餘額:15,000仟元

期末餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,670,588仟元

資金貸與總限額:5,341,177仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

三、103年第2季合併財務報表

1.資產負債表：「預付款項」重分類為「長期應收款項」。

2.附註(第24頁)：更正103年6月30日及102年12月31日「長期應收款項」金額。

附註(第39頁)：更正103年6月30日及102年12月31日「放款及應收款」金額。

3.附表二-資金貸與他人：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:長期應收款項

是否為關係人：N

本期最高餘額:15,000仟元

期末餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,535,473仟元

資金貸與總限額:5,070,947仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

四、103年第3季合併財務報表

1.資產負債表：「預付款項」重分類為「長期應收款項」。

2.附註(第24頁)：更正103年9月30日及102年12月31日「長期應收款項」金額。

附註(第39頁)：更正103年9月30日及102年12月31日「放款及應收款」金額。

3.附表二-資金貸與他人：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:長期應收款項

是否為關係人：N

本期最高餘額:15,000仟元

期末餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,578,028仟元

資金貸與總限額:5,156,057仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

五、103年第4季個體及合併財務報表

1.資產負債表及現金流量表(個體及合併)：「預付款項」重分類為「長期應收款項」

2.附註：

(1)個體(第37頁)合併(第45頁)：更正「長期應收款項」金額

(2)個體(第54頁)合併(第66頁)：更正「放款及應收款」金額

3.附表-資金貸與他人(個體:附表一;合併:附表二)：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:長期應收款項

是否為關係人：N

本年度最高餘額:15,000仟元

年底餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,686,338仟元

資金貸與總限額:5,372,677仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

六、104年第1季合併財務報表

1.資產負債表：「預付款項」重分類為「長期應收款項」。

2.附註(第24頁)：更正「長期應收款項」金額。

附註(第42頁)：更正「放款及應收款」金額。

3.附表二-資金貸與他人：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:長期應收款項

是否為關係人：N

本期最高餘額:15,000仟元

期末餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,714,643仟元

資金貸與總限額:5,429,287仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

七、104年第2季合併財務報表

1.資產負債表：「預付款項」重分類為「長期應收款項」。

2.附註(第24頁)：更正「長期應收款項」金額。

附註(第42頁)：更正「放款及應收款」金額。

3.附表二-資金貸與他人：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:長期應收款項

是否為關係人：N

本期最高餘額:15,000仟元

期末餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,535,730仟元

資金貸與總限額:5,071,460仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

八、104年第3季合併財務報表

1.資產負債表：104年9月30日「預付款項」重分類為「其他應收款」;

103年12月31日及103年9月30日「預付款項」重分類為「長期應收款項」

2.附註(第23頁)：更正103年12月31日及103年9月30日「長期應收款項」金額。

附註(第42頁)：更正「放款及應收款」金額。

3.附表二-資金貸與他人：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:其他應收款

是否為關係人：N

本期最高餘額:15,000仟元

期末餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,598,606仟元

資金貸與總限額:5,197,213仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

九、104年第4季個體及合併財務報表

1.資產負債表(個體及合併)：103年12月31日「預付款項」重分類為「長期應收款項」

2.附註：

(1)個體(第35頁)合併(第40頁)：更正103年12月31日「長期應收款項」金額

(2)個體(第54頁)合併(第65頁)：更正103年12月31日「放款及應收款」金額

3.附表-資金貸與他人(個體:附表一;合併:附表二)：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:其他應收款

是否為關係人：N

本年度最高餘額:15,000仟元

年底餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,620,335仟元

資金貸與總限額:5,240,671仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

十、105年第1季合併財務報表

1.資產負債表：104年3月31日「預付款項」重分類為「長期應收款項」;

2.附註(第20頁)：更正104年3月31日「長期應收款項」金額。

附註(第38頁)：更正104年3月31日「放款及應收款」金額。

3.附表二-資金貸與他人：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:其他應收款

是否為關係人：N

本期最高餘額:15,000仟元

期末餘額:15,000仟元

實際動支金額:15,000仟元

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):本票15,000仟元

對個別對象資金貸與限額:2,617,125仟元

資金貸與總限額:5,234,249仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策因

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

十一、105年第2季合併財務報表

1.資產負債表：104年6月30日「預付款項」重分類為「長期應收款項」;

2.附註(第21頁)：更正104年6月30日「長期應收款項」金額。

附註(第40頁)：更正104年6月30日「放款及應收款」金額。

3.附表二-資金貸與他人：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:其他應收款

是否為關係人：N

本期最高餘額:15,000仟元

期末餘額:0

實際動支金額:0

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):-

對個別對象資金貸與限額:2,384,766仟元

資金貸與總限額:4,769,532仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策因

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

十二、105年第3季合併財務報表

1.資產負債表：104年9月30日「預付款項」重分類為「其他應收款」;

2.附註(第41頁)：更正104年9月30日「放款及應收款」金額。

3.附表二-資金貸與他人：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:其他應收款

是否為關係人：N

本期最高餘額:15,000仟元

期末餘額:0

實際動支金額:0

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):-

對個別對象資金貸與限額:2,493,209仟元

資金貸與總限額:4,986,419仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策因

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

十三、105年第4季個體及合併財務報表

1.附表-資金貸與他人(個體:附表一;合併:附表二)：

貸出資金之公司:精誠資訊股份有限公司

貸與對象:仲向榮

往來項目:其他應收款

是否為關係人：N

本年度最高餘額:15,000仟元

年底餘額:0

實際動支金額:0

利率區間:-

資金貸與性質:短期融通資金

業務往來金額:-

有短期融通資金必要之原因:-

提列備抵呆帳金額:-

擔保品(名稱/價值):-

對個別對象資金貸與限額:2,545,638仟元

資金貸與總限額:5,091,277仟元

註三:本公司與仲向榮先生於102年10月1日簽訂 「投信投顧資訊分析與投資決策因

模擬架構設計委任契約」，並依合約於102年12月12日預付勞務費15,000仟

元予仲向榮，同時取得仲向榮開立之15,000仟元本票為擔保品。104年底因

仲向榮未如期提供合約相關服務內容，本公司與其終止委任契約，並於

105年6月21日收回前述款項。

6.更正資訊項目/報表名稱:102年第4季及103年至105年各季(個體及合併)財務報告

7.更正前金額/內容/頁次:請參閱公開資訊觀測站-財務報告更(補)正專區

8.更正後金額/內容/頁次:請參閱公開資訊觀測站-財務報告更(補)正專區

9.因應措施:發布重大訊息並重新上傳財務報告更正頁。

10.其他應敘明事項:無